有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成25年9月14日-平成26年3月13日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成25年9月14日 至 平成26年3月13日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(未適用の会計基準等に関する注記)
該当事項はありません。
(貸借対照表に関する注記)

項目	前期 平成25年9月13日現在	当期 平成26年3月13日現在
1.特定期間の末日における受益権の総数	252,521,916,128口	226,240,280,229口
2.元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額	78,068,115,746円	78,536,226,151円
3.特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
一口当たり純資産額	0.6908円	0.6529円
(一万口当たり純資産額)	(6,908円)	(6,529円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	前期 自 平成25年3月14日 至 平成25年9月13日	当期 自 平成25年9月14日 至 平成26年3月13日
1.信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	委託者報酬のうち、販売会社へ支払う手数料を除いた額の100分の50相当額を支払っております。	同左
2.分配金の計算過程
	平成25年3月14日から 平成25年4月15日まで の計算期間	平成25年 9月14日から 平成25年10月15日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額	1,874,837,727円	1,503,557,146円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	5,598,833,283円	-円
収益調整金額	14,518,433,014円	12,897,696,967円
分配準備積立金額	1,223,340,807円	4,087,884,958円
当ファンドの分配対象収益額	23,215,444,831円	18,489,139,071円
当ファンドの期末残存口数	290,025,086,022口	249,666,102,061口
1万口当たり収益分配対象額	800.45円	740.54円
1万口当たり分配金額	60.00円	80.00円
収益分配金金額	1,740,150,516円	1,997,328,816円
	平成25年4月16日から 平成25年5月13日まで の計算期間	平成25年10月16日から 平成25年11月13日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額	1,450,997,111円	1,139,573,194円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	1,453,580,372円	-円
収益調整金額	13,885,469,544円	12,752,541,541円
分配準備積立金額	6,606,262,454円	3,509,426,793円
当ファンドの分配対象収益額	23,396,309,481円	17,401,541,528円
当ファンドの期末残存口数	276,690,227,846口	246,084,749,838口
1万口当たり収益分配対象額	845.56円	707.13円
1万口当たり分配金額	60.00円	80.00円
収益分配金金額	1,660,141,367円	1,968,677,998円
	平成25年5月14日から 平成25年6月13日まで の計算期間	平成25年11月14日から 平成25年12月13日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額	1,303,275,367円	1,327,071,037円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	13,306,000,872円	12,526,730,464円
分配準備積立金額	7,419,391,137円	2,580,551,821円
当ファンドの分配対象収益額	22,028,667,376円	16,434,353,322円
当ファンドの期末残存口数	263,731,215,596口	240,710,373,000口
1万口当たり収益分配対象額	835.26円	682.73円
1万口当たり分配金額	80.00円	80.00円
収益分配金金額	2,109,849,724円	1,925,682,984円
	平成25年6月14日から 平成25年7月16日まで の計算期間	平成25年12月14日から 平成26年 1月14日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額	1,695,671,765円	1,111,382,959円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	13,120,917,632円	12,272,608,649円
分配準備積立金額	6,412,108,065円	1,924,904,665円
当ファンドの分配対象収益額	21,228,697,462円	15,308,896,273円
当ファンドの期末残存口数	258,499,224,450口	235,462,419,683口
1万口当たり収益分配対象額	821.23円	650.15円
1万口当たり分配金額	80.00円	80.00円
収益分配金金額	2,067,993,795円	1,883,699,357円
	平成25年7月17日から 平成25年8月13日まで の計算期間	平成26年1月15日から 平成26年2月13日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額	1,131,205,789円	1,104,164,275円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	12,975,878,953円	12,089,948,649円
分配準備積立金額	5,867,955,595円	1,123,771,190円
当ファンドの分配対象収益額	19,975,040,337円	14,317,884,114円
当ファンドの期末残存口数	254,112,159,068口	231,642,260,285口
1万口当たり収益分配対象額	786.06円	618.10円
1万口当たり分配金額	80.00円	80.00円
収益分配金金額	2,032,897,272円	1,853,138,082円
	平成25年8月14日から 平成25年9月13日まで の計算期間	平成26年2月14日から 平成26年3月13日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額	1,348,669,956円	1,183,104,460円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	12,989,111,434円	11,813,946,197円
分配準備積立金額	4,853,211,588円	363,870,961円
当ファンドの分配対象収益額	19,190,992,978円	13,360,921,618円
当ファンドの期末残存口数	252,521,916,128口	226,240,280,229口
1万口当たり収益分配対象額	759.96円	590.56円
1万口当たり分配金額	80.00円	80.00円
収益分配金金額	2,020,175,329円	1,809,922,241円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	前期 自 平成25年3月14日 至 平成25年9月13日	当期 自 平成25年9月14日 至 平成26年3月13日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社では、運用リスク管理に関する委員会において、パフォーマンスの分析、運用計画のレビュー及び運用リスクの管理を行っております。 ①市場リスクの管理 市場リスクに関しては、パフォーマンス実績等の状況を分析・把握し、投資方針に従っているかを管理しております。 ②信用リスクの管理 信用リスクに関しては、発行体等に関する格付情報に基づき、信用度に応じた組入制限等の管理をしております。 ③流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、市場流動性について、組入比率等の状況を把握することにより管理をしております。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	前期 自 平成25年3月14日 至 平成25年9月13日	当期 自 平成25年9月14日 至 平成26年3月13日
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	①親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	①親投資信託受益証券 同左
	②コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	②コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 同左

(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
1 元本の移動

項目	前期 自 平成25年3月14日 至 平成25年9月13日	当期 自 平成25年9月14日 至 平成26年3月13日
期首元本額	312,683,353,734円	252,521,916,128円
期中追加設定元本額	16,199,747,254円	14,243,673,175円
期中解約元本額	76,361,184,860円	40,525,309,074円

2 有価証券関係
売買目的有価証券

種類	前期 平成25年9月13日現在	当期 平成26年3月13日現在
	当期の損益に含まれた評価差額 (円)	当期の損益に含まれた評価差額 (円)
親投資信託受益証券	2,857,615,947	8,162,969,748
合計	2,857,615,947	8,162,969,748

3  デリバティブ取引関係
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。