有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成27年3月14日-平成27年9月14日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成27年 3月14日 至 平成27年 9月14日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 平成27年 9月13日が休日のため、当特定期間末日は平成27年 9月14日としております。このため、当特定期間は185日となっております。

(未適用の会計基準等に関する注記)
該当事項はありません。
(貸借対照表に関する注記)

前期 平成27年 3月13日現在				当期 平成27年 9月14日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			149,138,605,852口				137,815,400,827口
2.	元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額			2.	元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額
			67,456,864,348円				79,181,762,278円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		一口当たり純資産額	0.5477円			一口当たり純資産額	0.4255円
		(一万口当たり純資産額)	(5,477円)			(一万口当たり純資産額)	(4,255円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	前期 自 平成26年 9月17日 至 平成27年 3月13日			当期 自 平成27年 3月14日 至 平成27年 9月14日
1.信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額		委託者報酬のうち、販売会社へ支払う手数料を除いた額の100分の50相当額を支払っております。			同左
2.分配金の計算過程		平成26年 9月17日から 平成26年10月14日まで の計算期間			平成27年 3月14日から 平成27年 4月13日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		751,024,382円			716,147,483円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		6,824,646,016円			4,985,839,799円
分配準備積立金額		88,043,196円			-円
当ファンドの分配対象収益額		7,663,713,594円			5,701,987,282円
当ファンドの期末残存口数		166,390,092,220口			149,307,919,125口
1万口当たり収益分配対象額		460.59円			381.89円
1万口当たり分配金額		60.00円			50.00円
収益分配金金額		998,340,553円			746,539,595円
		平成26年10月15日から 平成26年11月13日まで の計算期間			平成27年 4月14日から 平成27年 5月13日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		780,716,184円			666,749,312円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		6,494,343,632円			4,902,187,827円
分配準備積立金額		-円			-円
当ファンドの分配対象収益額		7,275,059,816円			5,568,937,139円
当ファンドの期末残存口数		162,057,238,302口			147,511,095,191口
1万口当たり収益分配対象額		448.92円			377.53円
1万口当たり分配金額		60.00円			50.00円
収益分配金金額		972,343,429円			737,555,475円
		平成26年11月14日から 平成26年12月15日まで の計算期間			平成27年 5月14日から 平成27年 6月15日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		822,620,014円			665,719,243円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		6,115,967,378円			4,760,369,438円
分配準備積立金額		-円			-円
当ファンドの分配対象収益額		6,938,587,392円			5,426,088,681円
当ファンドの期末残存口数		157,097,513,933口			145,187,694,000口
1万口当たり収益分配対象額		441.67円			373.73円
1万口当たり分配金額		60.00円			50.00円
収益分配金金額		942,585,083円			725,938,470円
		平成26年12月16日から 平成27年 1月13日まで の計算期間			平成27年 6月16日から 平成27年 7月13日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		641,866,537円			612,167,565円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		5,936,074,568円			4,650,848,210円
分配準備積立金額		-円			-円
当ファンドの分配対象収益額		6,577,941,105円			5,263,015,775円
当ファンドの期末残存口数		155,459,580,049口			143,547,464,958口
1万口当たり収益分配対象額		423.13円			366.64円
1万口当たり分配金額		60.00円			50.00円
収益分配金金額		932,757,480円			717,737,324円
		平成27年 1月14日から 平成27年 2月13日まで の計算期間			平成27年 7月14日から 平成27年 8月13日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		754,801,446円			582,433,734円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		5,525,281,749円			4,481,062,732円
分配準備積立金額		-円			-円
当ファンドの分配対象収益額		6,280,083,195円			5,063,496,466円
当ファンドの期末残存口数		152,088,011,740口			141,399,956,300口
1万口当たり収益分配対象額		412.93円			358.10円
1万口当たり分配金額		60.00円			50.00円
収益分配金金額		912,528,070円			706,999,781円
		平成27年 2月14日から 平成27年 3月13日まで の計算期間			平成27年 8月14日から 平成27年 9月14日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		596,976,950円			509,598,095円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		5,267,766,940円			4,248,851,696円
分配準備積立金額		-円			-円
当ファンドの分配対象収益額		5,864,743,890円			4,758,449,791円
当ファンドの期末残存口数		149,138,605,852口			137,815,400,827口
1万口当たり収益分配対象額		393.24円			345.28円
1万口当たり分配金額		60.00円			50.00円
収益分配金金額		894,831,635円			689,077,004円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

項目	前期 自 平成26年 9月17日 至 平成27年 3月13日	当期 自 平成27年 3月14日 至 平成27年 9月14日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社では、運用リスク管理に関する委員会において、パフォーマンスの分析、運用計画のレビュー及び運用リスクの管理を行っております。 ①市場リスクの管理 市場リスクに関しては、パフォーマンス実績等の状況を分析・把握し、投資方針に従っているかを管理しております。 ②信用リスクの管理 信用リスクに関しては、発行体等に関する格付情報に基づき、信用度に応じた組入制限等の管理をしております。 ③流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、市場流動性について、組入比率等の状況を把握することにより管理をしております。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	前期 自 平成26年 9月17日 至 平成27年 3月13日	当期 自 平成27年 3月14日 至 平成27年 9月14日
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
1 元本の移動

項目	前期 自 平成26年 9月17日 至 平成27年 3月13日	当期 自 平成27年 3月14日 至 平成27年 9月14日
期首元本額	170,852,528,727円	149,138,605,852円
期中追加設定元本額	7,457,422,088円	12,603,604,877円
期中解約元本額	29,171,344,963円	23,926,809,902円

2 有価証券関係
売買目的有価証券

種類	前期 平成27年 3月13日現在	当期 平成27年 9月14日現在
	当期の損益に含まれた評価差額(円)	当期の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△9,435,063,693	△10,315,475,808
合計	△9,435,063,693	△10,315,475,808

3 デリバティブ取引関係
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。