有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第13期(平成26年9月17日-平成27年3月13日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成26年 9月17日 至 平成27年 3月13日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 平成26年 9月13日、その翌日及びその翌々日が休日のため、前特定期間末日は平成26年 9月16日としております。このため、当特定期間は178日となっております。

(未適用の会計基準等に関する注記)
該当事項はありません。
(貸借対照表に関する注記)

前期 平成26年 9月16日現在				当期 平成27年 3月13日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			170,852,528,727口				149,138,605,852口
2.	元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額			2.	元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額
			51,824,636,213円				67,456,864,348円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		一口当たり純資産額	0.6967円			一口当たり純資産額	0.5477円
		(一万口当たり純資産額)	(6,967円)			(一万口当たり純資産額)	(5,477円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	前期 自 平成26年 3月14日 至 平成26年 9月16日			当期 自 平成26年 9月17日 至 平成27年 3月13日
1.信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額		委託者報酬のうち、販売会社へ支払う手数料を除いた額の100分の50相当額を支払っております。			同左
2.分配金の計算過程		平成26年 3月14日から 平成26年 4月14日まで の計算期間			平成26年 9月17日から 平成26年10月14日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		1,350,344,685円			751,024,382円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		11,029,353,825円			6,824,646,016円
分配準備積立金額		-円			88,043,196円
当ファンドの分配対象収益額		12,379,698,510円			7,663,713,594円
当ファンドの期末残存口数		215,910,357,481口			166,390,092,220口
1万口当たり収益分配対象額		573.37円			460.59円
1万口当たり分配金額		80.00円			60.00円
収益分配金金額		1,727,282,859円			998,340,553円
		平成26年 4月15日から 平成26年 5月13日まで の計算期間			平成26年10月15日から 平成26年11月13日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		1,137,436,448円			780,716,184円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		10,389,326,985円			6,494,343,632円
分配準備積立金額		-円			-円
当ファンドの分配対象収益額		11,526,763,433円			7,275,059,816円
当ファンドの期末残存口数		210,500,809,335口			162,057,238,302口
1万口当たり収益分配対象額		547.58円			448.92円
1万口当たり分配金額		80.00円			60.00円
収益分配金金額		1,684,006,474円			972,343,429円
		平成26年 5月14日から 平成26年 6月13日まで の計算期間			平成26年11月14日から 平成26年12月15日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		1,106,073,226円			822,620,014円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		9,345,133,796円			6,115,967,378円
分配準備積立金額		-円			-円
当ファンドの分配対象収益額		10,451,207,022円			6,938,587,392円
当ファンドの期末残存口数		199,774,770,510口			157,097,513,933口
1万口当たり収益分配対象額		523.15円			441.67円
1万口当たり分配金額		80.00円			60.00円
収益分配金金額		1,598,198,164円			942,585,083円
		平成26年 6月14日から 平成26年 7月14日まで の計算期間			平成26年12月16日から 平成27年 1月13日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		1,065,183,942円			641,866,537円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		8,407,645,552円			5,936,074,568円
分配準備積立金額		-円			-円
当ファンドの分配対象収益額		9,472,829,494円			6,577,941,105円
当ファンドの期末残存口数		189,672,596,352口			155,459,580,049口
1万口当たり収益分配対象額		499.43円			423.13円
1万口当たり分配金額		80.00円			60.00円
収益分配金金額		1,517,380,770円			932,757,480円
		平成26年 7月15日から 平成26年 8月13日まで の計算期間			平成27年 1月14日から 平成27年 2月13日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		922,662,295円			754,801,446円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		7,720,974,587円			5,525,281,749円
分配準備積立金額		-円			-円
当ファンドの分配対象収益額		8,643,636,882円			6,280,083,195円
当ファンドの期末残存口数		183,986,231,847口			152,088,011,740口
1万口当たり収益分配対象額		469.80円			412.93円
1万口当たり分配金額		60.00円			60.00円
収益分配金金額		1,103,917,391円			912,528,070円
		平成26年 8月14日から 平成26年 9月16日まで の計算期間			平成27年 2月14日から 平成27年 3月13日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		1,116,030,312円			596,976,950円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		7,004,538,581円			5,267,766,940円
分配準備積立金額		-円			-円
当ファンドの分配対象収益額		8,120,568,893円			5,864,743,890円
当ファンドの期末残存口数		170,852,528,727口			149,138,605,852口
1万口当たり収益分配対象額		475.29円			393.24円
1万口当たり分配金額		60.00円			60.00円
収益分配金金額		1,025,115,172円			894,831,635円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

項目	前期 自 平成26年 3月14日 至 平成26年 9月16日	当期 自 平成26年 9月17日 至 平成27年 3月13日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社では、運用リスク管理に関する委員会において、パフォーマンスの分析、運用計画のレビュー及び運用リスクの管理を行っております。 ①市場リスクの管理 市場リスクに関しては、パフォーマンス実績等の状況を分析・把握し、投資方針に従っているかを管理しております。 ②信用リスクの管理 信用リスクに関しては、発行体等に関する格付情報に基づき、信用度に応じた組入制限等の管理をしております。 ③流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、市場流動性について、組入比率等の状況を把握することにより管理をしております。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	前期 自 平成26年 3月14日 至 平成26年 9月16日	当期 自 平成26年 9月17日 至 平成27年 3月13日
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
1 元本の移動

項目	前期 自 平成26年 3月14日 至 平成26年 9月16日	当期 自 平成26年 9月17日 至 平成27年 3月13日
期首元本額	226,240,280,229円	170,852,528,727円
期中追加設定元本額	7,092,812,103円	7,457,422,088円
期中解約元本額	62,480,563,605円	29,171,344,963円

2 有価証券関係
売買目的有価証券

種類	前期 平成26年 9月16日現在	当期 平成27年 3月13日現在
	当期の損益に含まれた評価差額(円)	当期の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	3,822,090,458	△9,435,063,693
合計	3,822,090,458	△9,435,063,693

3 デリバティブ取引関係
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。