自 2022年4月26日
至 2022年10月25日有価証券の評価基準及び評価方法親投資信託受益証券移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区分前期 2022年4月25日現在当期 2022年10月25日現在1.※1期首元本額142,797,344,943円130,346,911,202円期中追加設定元本額3,427,913,805円2,518,646,546円期中一部解約元本額15,878,347,546円14,789,140,687円2.特定期間末日における受益権の総数130,346,911,202口118,076,417,061口3.※2元本の欠損貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は79,062,219,060円であります。貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は67,994,758,986円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
区分			前期自 2021年10月26日至 2022年4月25日	当期自 2022年4月26日至 2022年10月25日
	※1	分配金の計算過程	(自2021年10月26日至2021年11月25日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(335,594,931円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(1,401,133,858円)及び分配準備積立金(270,505,970円)より分配対象額は2,007,234,759円(1万口当たり142.08円)であり、うち282,547,013円(1万口当たり20円)を分配金額としております。	(自2022年4月26日至2022年5月25日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(369,571,267円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(1,287,783,434円)及び分配準備積立金(729,232,293円)より分配対象額は2,386,586,994円(1万口当たり186.15円)であり、うち256,416,417円(1万口当たり20円)を分配金額としております。

			(自2021年11月26日至2021年12月27日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(317,077,930円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(1,379,591,259円)及び分配準備積立金(317,374,910円)より分配対象額は2,014,044,099円(1万口当たり144.93円)であり、うち277,939,915円(1万口当たり20円)を分配金額としております。	(自2022年5月26日至2022年6月27日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(390,226,002円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(1,269,267,216円)及び分配準備積立金(826,255,965円)より分配対象額は2,485,749,183円(1万口当たり197.14円)であり、うち252,178,269円(1万口当たり20円)を分配金額としております。

			(自2021年12月28日至2022年1月25日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(261,241,327円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(1,373,446,321円)及び分配準備積立金(353,104,940円)より分配対象額は1,987,792,588円(1万口当たり143.88円)であり、うち276,309,633円(1万口当たり20円)を分配金額としております。	(自2022年6月28日至2022年7月25日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(287,409,253円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(1,267,503,135円)及び分配準備積立金(956,942,331円)より分配対象額は2,511,854,719円(1万口当たり200.08円)であり、うち251,084,198円(1万口当たり20円)を分配金額としております。

			(自2022年1月26日至2022年2月25日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(397,223,095円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(1,357,073,759円)及び分配準備積立金(332,025,284円)より分配対象額は2,086,322,138円(1万口当たり153.10円)であり、うち272,549,805円(1万口当たり20円)を分配金額としております。	(自2022年7月26日至2022年8月25日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(447,169,443円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(1,254,369,275円)及び分配準備積立金(977,743,447円)より分配対象額は2,679,282,165円(1万口当たり216.20円)であり、うち247,855,182円(1万口当たり20円)を分配金額としております。

			(自2022年2月26日至2022年3月25日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(399,932,670円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(1,345,718,517円)及び分配準備積立金(450,502,946円)より分配対象額は2,196,154,133円(1万口当たり162.80円)であり、うち269,794,495円(1万口当たり20円)を分配金額としております。	(自2022年8月26日至2022年9月26日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(446,316,870円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(1,220,243,214円)及び分配準備積立金(1,139,122,258円)より分配対象額は2,805,682,342円(1万口当たり233.36円)であり、うち240,454,914円(1万口当たり20円)を分配金額としております。

			(自2022年3月26日至2022年4月25日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(447,398,985円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(1,303,642,713円)及び分配準備積立金(558,725,687円)より分配対象額は2,309,767,385円(1万口当たり177.20円)であり、うち260,693,822円(1万口当たり20円)を分配金額としております。	(自2022年9月27日至2022年10月25日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(392,349,573円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(1,203,644,969円)及び分配準備積立金(1,316,419,182円)より分配対象額は2,912,413,724円(1万口当たり246.65円)であり、うち236,152,834円(1万口当たり20円)を分配金額としております。

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(損益及び剰余金計算書に関する注記)区分前期自 2021年10月26日至 2022年4月25日当期
自 2022年4月26日

2023/01/18 9:05

#4 附属明細表（連結）

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">第2 信用取引契約残高明細表該当事項はありません。第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(参考)当ファンドは、「ブラジル・ボンド・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。なお、当ファンドの特定期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">「ブラジル・ボンド・マザーファンド」の状況以下に記載した情報は監査の対象外であります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">貸借対照表2022年4月25日現在2022年10月25日現在金額(円)金額(円)資産の部流動資産預金339,558,253384,357,465コール・ローン510,906,353272,958,855国債証券50,646,599,82549,084,041,136派生商品評価勘定-438,300未収入金202,765,015500,782,031未収利息1,667,317,4331,729,801,499前払費用104,763,13110,753,255流動資産合計53,471,910,01051,983,132,541資産合計53,471,910,01051,983,132,541負債の部流動負債未払解約金232,577,037172,451,943流動負債合計232,577,037172,451,943負債合計232,577,037172,451,943純資産の部元本等元本※123,157,488,16020,115,628,072剰余金期末剰余金又は期末欠損金(△)30,081,844,81331,695,052,526元本等合計53,239,332,97351,810,680,598純資産合計53,239,332,97351,810,680,598負債純資産合計53,471,910,01051,983,132,541e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">注記表e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区分自 2022年4月26日至 2022年10月25日1.有価証券の評価基準及び評価方法国債証券個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。2.デリバティブ取引の評価基準及び評価方法為替予約取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項外貨建取引等の処理基準外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区分2022年4月25日現在2022年10月25日現在1.※1期首2021年10月26日2022年4月26日期首元本額26,578,237,900円23,157,488,160円期中追加設定元本額63,641,052円79,533,469円期中一部解約元本額3,484,390,792円3,121,393,557円期末元本額の内訳ファンド名ブラジル・ボンド・オープン(毎月決算型)22,202,051,733円19,350,072,389円ブラジル・ボンド・オープン(年2回決算型)878,201,213円714,597,190円ブラジル・ボンド・オープン(年1回決算型)77,235,214円50,958,493円計23,157,488,160円20,115,628,072円2.期末日における受益権の総数23,157,488,160口20,115,628,072口(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区分		自 2022年4月26日至 2022年10月25日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。

2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅰ 金融商品の状況に関する事項区分自 2022年4月26日至 2022年10月25日1.金融商品に対する取組方針当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。2.金融商品の内容及びリスク当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。3.金融商品に係るリスク管理体制複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項区分2022年10月25日現在1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。2.金融商品の時価の算定方法(1)有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。(2)デリバティブ取引デリバティブ取引に関する注記に記載しております。(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(有価証券に関する注記)売買目的有価証券2022年4月25日現在2022年10月25日現在種類当期間の損益に含まれた評価差額(円)当期間の損益に含まれた評価差額(円)国債証券△2,027,588,152840,106,455合計△2,027,588,152840,106,455(注)「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(2021年10月26日から2022年4月25日まで、及び2022年4月26日から2022年10月25日まで)を指しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(デリバティブ取引に関する注記)ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">通貨関連2022年4月25日現在2022年10月25日現在種類契約額等時価評価損益契約額等時価評価損益(円)うち(円)(円)(円)うち(円)(円)1年超1年超市場取引以外の取引為替予約取引売建----253,268,100-252,829,800438,300ブラジル・レアル----253,268,100-252,829,800438,300合計----253,268,100-252,829,800438,300e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(注)1.時価の算定方法(1)期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。①期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。②期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。・期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。・期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。(2)期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。2.換算において円未満の端数は切り捨てております。3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1口当たり情報)2022年4月25日現在2022年10月25日現在1口当たり純資産額2.2990円2.5756円(1万口当たり純資産額)(22,990円)(25,756円)附属明細表
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">第1 有価証券明細表(1) 株式該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(2) 株式以外の有価証券種類通貨銘柄券面総額評価額備考国債証券ブラジル・レアルブラジル・レアルブラジル・レアル10% Brazil Notas do Tesouro Nacional Serie F 20290101806,300,000.000738,482,107.00010% Brazil Notas do Tesouro Nacional Serie F 203101011,124,700,000.0001,008,765,924.000ブラジル・レアル小計ブラジル・レアル1,747,248,031.000(49,084,041,136)国債証券合計49,084,041,136[49,084,041,136]合計49,084,041,136[49,084,041,136]e border="0" style="border-collapse:collapse">(注)1.各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。2.合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。3.外貨建有価証券の内訳通貨銘柄数組入債券時価比率合計金額に対する比率ブラジル・レアル国債証券2銘柄100%100%e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">第2 信用取引契約残高明細表該当事項はありません。第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">

2023/01/18 9:05