有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(平成28年1月21日-平成28年7月20日)

【提出】: 2016/10/14 9:23
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【項目】: 48項目

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券
移動平均法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

第14特定期間末平成28年 1月20日現在				第15特定期間末平成28年 7月20日現在
1.	受益権の総数			1.	受益権の総数
			1,073,894,468口				956,832,049口
2.	1単位当たりの純資産の額			2.	1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.1133円			1口当たり純資産額	1.1008円
		(10,000口当たり純資産額)	(11,133円)			(10,000口当たり純資産額)	(11,008円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第14特定期間自平成27年 7月22日至平成28年 1月20日			第15特定期間自平成28年 1月21日至平成28年 7月20日
1.	信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用		1.	信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用
	2,307,998円			1,619,867円
2.	分配金の計算過程		2.	分配金の計算過程
	平成27年 7月22日平成27年10月20日			平成28年 1月21日平成28年 4月20日
A	費用控除後の配当等収益額	2,607,999円	A	費用控除後の配当等収益額	126,392円
B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円
C	収益調整金額	19,368,506円	C	収益調整金額	17,682,325円
D	分配準備積立金額	847,759,400円	D	分配準備積立金額	726,676,337円
E	当ファンドの分配対象収益額	869,735,905円	E	当ファンドの分配対象収益額	744,485,054円
F	当ファンドの期末残存口数	1,147,926,221口	F	当ファンドの期末残存口数	1,008,008,805口
G	10,000口当たり収益分配対象額	7,576円	G	10,000口当たり収益分配対象額	7,385円
H	10,000口当たり分配金額	100円	H	10,000口当たり分配金額	100円
I	収益分配金金額	11,479,262円	I	収益分配金金額	10,080,088円
	平成27年10月21日平成28年 1月20日			平成28年 4月21日平成28年 7月20日
A	費用控除後の配当等収益額	0円	A	費用控除後の配当等収益額	20,534,442円
B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円
C	収益調整金額	18,494,461円	C	収益調整金額	17,030,300円
D	分配準備積立金額	784,890,132円	D	分配準備積立金額	680,353,988円
E	当ファンドの分配対象収益額	803,384,593円	E	当ファンドの分配対象収益額	717,918,730円
F	当ファンドの期末残存口数	1,073,894,468口	F	当ファンドの期末残存口数	956,832,049口
G	10,000口当たり収益分配対象額	7,481円	G	10,000口当たり収益分配対象額	7,503円
H	10,000口当たり分配金額	100円	H	10,000口当たり分配金額	100円
I	収益分配金金額	10,738,944円	I	収益分配金金額	9,568,320円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

期別項目	第14特定期間自平成27年 7月22日至平成28年 1月20日	第15特定期間自平成28年 1月21日至平成28年 7月20日
金融商品に対する取組方針	当ファンドは、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品の運用をしております。	同左
金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、親投資信託受益証券、金銭債権及び金銭債務です。これらは、株価変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。	同左
金融商品に係るリスクの管理体制	運用リスクの管理は、チーフ・インベストメント・オフィサー、コンプライアンス・オフィサー、運用モニタリングマネジャー、運用から独立したリスク管理担当部署による複眼的な管理体制を採っております。リスク管理の状況は、定期的に開催されるリスク管理委員会(運用拠点により呼称が変わることがあります。)において報告・審議され、組織的な対応が行われています。チーフ・インベストメント・オフィサーは、運用プロセスのモニタリングやパフォーマンスの評価を行います。コンプライアンス・オフィサーは、法令・諸規則等に基づいた遵守状況のモニタリングを行います。運用モニタリングマネジャーは、投資ガイドラインの遵守状況をモニタリングしており、必要に応じて運用部門に対し改善を求めます。改善の要求と結果はコンプライアンス・オフィサー、リスク管理担当部署にも報告されます。リスク管理担当部署は、上記のモニタリング結果を含め、運用に係わるリスク全般をモニタリングしています。運用部門と密接にコミュニケーションを取りつつも業務は完全に独立して行い、リスク管理の状況をチーフ・インベストメント・オフィサーや定期的に開催されるリスク管理委員会等へ報告しています。	同左
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

期別項目	第14特定期間末平成28年 1月20日現在	第15特定期間末平成28年 7月20日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	金融商品は時価または時価の近似値と考えられる帳簿価額で計上しているため、貸借対照表計上額と時価との間に重要な差額はありません。	同左
時価の算定方法	親投資信託受益証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
	金銭債権及び金銭債務貸借対照表に計上している金銭債権及び金銭債務は、短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(有価証券に関する注記)
第14特定期間末(平成28年 1月20日現在)
売買目的有価証券

	(単位:円)
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△260,421,118
合計	△260,421,118

第15特定期間末(平成28年 7月20日現在)
売買目的有価証券

	(単位:円)
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△6,899,895
合計	△6,899,895

(デリバティブ取引に関する注記)
第14特定期間末(平成28年 1月20日現在)
該当事項はありません。
第15特定期間末(平成28年 7月20日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
第14特定期間(自平成27年 7月22日至平成28年 1月20日)
該当事項はありません。
第15特定期間(自平成28年 1月21日至平成28年 7月20日)
該当事項はありません。
(その他の注記)
元本の移動

		(単位:円)
第14特定期間末平成28年 1月20日現在		第15特定期間末平成28年 7月20日現在
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	1,258,035,177円	期首元本額	1,073,894,468円
期中追加設定元本額	1,156,516円	期中追加設定元本額	819,908円
期中一部解約元本額	185,297,225円	期中一部解約元本額	117,882,327円

(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

			(単位:円)
種類	銘柄	券面総額	評価額	備考
親投資信託受益証券	HSBC 中国クオリティ株式マザーファンド	551,991,505	1,068,765,951
合計		551,991,505	1,068,765,951

(注1)券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは、「HSBC 中国クオリティ株式マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。
なお、同親投資信託の状況は次の通りです。
「HSBC 中国クオリティ株式マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査対象外です。
貸借対照表

		(単位:円)
	平成28年 1月20日現在	平成28年 7月20日現在
資産の部
流動資産
預金	26,438,253	34,368,907
コール・ローン	48,898,992	21,092,926
株式	2,146,173,286	1,910,815,826
未収入金	46,360,322	23,237,103
未収配当金	-	25,879,422
未収利息	13	-
流動資産合計	2,267,870,866	2,015,394,184
資産合計	2,267,870,866	2,015,394,184
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	-	12,730
未払金	27,762,501	-
未払解約金	6,780,802	2,779,742
未払利息	-	56
流動負債合計	34,543,303	2,792,528
負債合計	34,543,303	2,792,528
純資産の部
元本等
元本	1,171,963,660	1,039,486,279
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,061,363,903	973,115,377
元本等合計	2,233,327,563	2,012,601,656
純資産合計	2,233,327,563	2,012,601,656
負債純資産合計	2,267,870,866	2,015,394,184

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。外国金融商品市場(以下「海外取引所」という)に上場されている株式原則として海外取引所における開示対象ファンドの特定期間末日に知りうる直近の日の最終相場で評価しております。開示対象ファンドの特定期間末日に当該取引所の最終相場がない場合には、当該取引所における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと委託会社が判断した場合には、委託会社は忠実義務に基づき合理的事由をもって認める評価額又は受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって認める評価額により評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	外国為替予約取引
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、開示対象ファンドの特定期間末日において、わが国における対顧客先物相場の仲値を適用して計算しております。ただし、為替予約のうち対顧客先物相場が発表されていない通貨については、対顧客相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第61条に基づいて処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

平成28年 1月20日現在				平成28年 7月20日現在
1.	受益権の総数			1.	受益権の総数
			1,171,963,660口				1,039,486,279口
2.	1単位当たりの純資産の額			2.	1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.9056円			1口当たり純資産額	1.9362円
		(10,000口当たり純資産額)	(19,056円)			(10,000口当たり純資産額)	(19,362円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

期別項目	自平成27年 7月22日至平成28年 1月20日	自平成28年 1月21日至平成28年 7月20日
金融商品に対する取組方針	当ファンドは、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品の運用をしております。	同左
金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、株式、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務です。これらは、株価変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。また、当ファンドは、信託財産に属する資産の効率的な運用に資することを目的として、為替予約取引を行っております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による価格変動リスクを有しております。なお、取引先の契約不履行による信用リスクについては、当社は優良な金融機関とのみ取引を行っているため、限定的と考えられます。	同左
金融商品に係るリスクの管理体制	運用リスクの管理は、チーフ・インベストメント・オフィサー、コンプライアンス・オフィサー、運用モニタリングマネジャー、運用から独立したリスク管理担当部署による複眼的な管理体制を採っております。リスク管理の状況は、定期的に開催されるリスク管理委員会(運用拠点により呼称が変わることがあります。)において報告・審議され、組織的な対応が行われています。チーフ・インベストメント・オフィサーは、運用プロセスのモニタリングやパフォーマンスの評価を行います。コンプライアンス・オフィサーは、法令・諸規則等に基づいた遵守状況のモニタリングを行います。運用モニタリングマネジャーは、投資ガイドラインの遵守状況をモニタリングしており、必要に応じて運用部門に対し改善を求めます。改善の要求と結果はコンプライアンス・オフィサー、リスク管理担当部署にも報告されます。リスク管理担当部署は、上記のモニタリング結果を含め、運用に係わるリスク全般をモニタリングしています。運用部門と密接にコミュニケーションを取りつつも業務は完全に独立して行い、リスク管理の状況をチーフ・インベストメント・オフィサーや定期的に開催されるリスク管理委員会等へ報告しています。	同左
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

期別項目	平成28年 1月20日現在	平成28年 7月20日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	金融商品は時価または時価の近似値と考えられる帳簿価額で計上しているため、貸借対照表計上額と時価との間に重要な差額はありません。	同左
時価の算定方法	株式「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
	派生商品評価勘定該当事項はありません。	派生商品評価勘定デリバティブ取引については、「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。
	金銭債権及び金銭債務貸借対照表に計上している金銭債権及び金銭債務は、短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(有価証券に関する注記)
(平成28年 1月20日現在)
売買目的有価証券

	(単位:円)
種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	38,815,149
合計	38,815,149

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額です。
(平成28年 7月20日現在)
売買目的有価証券

	(単位:円)
種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	188,764,867
合計	188,764,867

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額です。
(デリバティブ取引に関する注記)
(通貨関連)
(平成28年 1月20日現在)
該当事項はありません。
(平成28年 7月20日現在)

					(単位:円)
区分	種類	契約額等		時価	評価損益
区分	種類	契約額等	うち1年超	時価	評価損益
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	11,723,162	-	11,735,892	△12,730
	米ドル	11,723,162	-	11,735,892	△12,730
合計		11,723,162	-	11,735,892	△12,730

時価の算定方法
為替予約取引
1)本書における開示対象ファンドの特定期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
①同期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②同期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・同期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・同期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い日に発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2)同期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については同期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
(自平成27年 7月22日至平成28年 1月20日)
該当事項はありません。
(自平成28年 1月21日至平成28年 7月20日)
該当事項はありません。
(その他の注記)
元本の移動

		(単位:円)
平成28年 1月20日現在		平成28年 7月20日現在
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首	平成27年 7月22日	期首	平成28年 1月21日
期首元本額	1,397,501,010円	期首元本額	1,171,963,660円
期中追加設定元本額	15,868,902円	期中追加設定元本額	2,333,976円
期中一部解約元本額	241,406,252円	期中一部解約元本額	134,811,357円
期末元本額	1,171,963,660円	期末元本額	1,039,486,279円
元本の内訳※		元本の内訳※
HSBC中国クオリティ株式オープン	534,769,834円	HSBC中国クオリティ株式オープン	487,494,774円
HSBC中国クオリティ株式ファンド(3ヶ月決算型)	637,193,826円	HSBC中国クオリティ株式ファンド(3ヶ月決算型)	551,991,505円

(注)※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式

通貨	銘柄	株式数	評価額		備考
通貨	銘柄	株式数	単価	金額	備考
米ドル	ALIBABA GROUP HOLDING	9,243	82.770	765,043.11
	BAIDU INC - SPON ADR	3,700	161.190	596,403.00
	NETEASE.COM INC -ADR	1,532	198.780	304,530.96
	SINA CORPORATION	7,200	50.460	363,312.00
	JINKOSOLAR HOLDING COMPANY LIMITED-ADR	21,021	18.140	381,320.94
米ドル小計		42,696		2,410,610.01
米ドル小計				(255,596,979)
香港ドル	CHINA PETROLEUM & CHEMICAL-H	598,000	5.720	3,420,560.00
	CNOOC LTD	400,000	9.800	3,920,000.00
	SINOPEC KANTONS HOLDINGS LIMITED	488,000	4.130	2,015,440.00
	ANHUI CONCH CEMENT COMPANY LIMITED	76,500	19.400	1,484,100.00
	CHINA RESOURCES CEMENT HOLDING LIMITED	656,000	2.640	1,731,840.00
	LEE & MAN PAPER MANUFACTURING LIMITED	731,000	6.230	4,554,130.00
	SINOPEC SHANGHAI PETROCHEMICAL COMPANY	404,000	3.740	1,510,960.00
	CHINA MACHINERY ENGINEERING CORPORATION	284,000	5.010	1,422,840.00
	METALLURGICAL CORPORATION OF CHINA LTD	1,326,000	2.370	3,142,620.00
	XINJIANG GOLDWIND SCIENCE&TECHNOLOGY CO.	186,200	10.700	1,992,340.00
	ANHUI EXPRESSWAY CO LTD-H	528,000	6.200	3,273,600.00
	CHINA SHIPPING DEVELOPMENT COMPANY LTD	300,000	4.450	1,335,000.00
	COSCO INTERNATIONAL HOLDINGS LIMITED	204,000	3.810	777,240.00
	SHENZHEN EXPRESSWAY CO-H	338,000	6.960	2,352,480.00
	SHENZHEN INTERNATIONAL HOLDINGS LIMITED	124,750	11.000	1,372,250.00
	SINOTRANS LIMITED	504,000	3.540	1,784,160.00
	SITC INTERNATIONAL HOLDINGS COMPANY LTD	796,000	4.500	3,582,000.00
	YUEXIU TRANSPORT INFRASTRUCTURE LIMITED	572,000	5.170	2,957,240.00
	CHONGQING CHANGAN AUTOMOBILE-B	91,617	12.100	1,108,565.70
	GEELY AUTOMOBILE HOLDINGS LIMITED	910,000	4.830	4,395,300.00
	GUANGZHOU AUTOMOBILE GROUP COMPANY-H	152,000	10.380	1,577,760.00
	XINYI GLASS HOLDINGS CO LTD	974,000	5.870	5,717,380.00
	MAN WAH HOLDINGS LIMITED	136,800	5.610	767,448.00
	NEW MAN WAH HOLDINGS LIMITED	136,800	5.610	767,448.00
	PACIFIC TEXTILES HOLDINGS	310,000	10.720	3,323,200.00
	AGRICULTURAL BANK OF CHINA-H	791,000	2.840	2,246,440.00
	BANK OF CHINA LTD - H	1,863,300	3.170	5,906,661.00
	CHINA CONSTRUCTION BANK-H	1,115,000	5.390	6,009,850.00
	IND & COMM BK OF CHINA - H	1,322,000	4.330	5,724,260.00
	CHINA LIFE INSURANCE CO-H	134,000	17.540	2,350,360.00
	PING AN INSURANCE GROUP COMPANY OF CHINA	96,000	36.100	3,465,600.00
	CHINA OVERSEAS LAND & INVEST	104,000	25.650	2,667,600.00
	CHINA OVERSEAS PROPERTY HOLDINGS	1,495,000	1.190	1,779,050.00
	CHINA RESOURCES LAND LTD	119,777	19.220	2,302,113.94
	GUANGZHOU R&F PROPERTIES-H	166,800	11.620	1,938,216.00
	POLY HONG KONG INVESTMENT LTD	1,099,000	2.160	2,373,840.00
	TENCENT HOLDINGS LIMITED	32,500	183.300	5,957,250.00
	CHINA MOBILE LIMITED	65,000	93.500	6,077,500.00
	CHINA TELECOM CORP LTD	634,000	3.590	2,276,060.00
	CHINA UNICOM HONG KONG LTD	114,000	7.880	898,320.00
	POWER ASSETS HOLDINGS LIMITED	32,500	73.200	2,379,000.00
	XINYI SOLAR HOLDINGS LIMITED	1,762,000	3.030	5,338,860.00
香港ドル小計		22,173,544		119,976,882.64
香港ドル小計				(1,640,083,985)
シンガポールドル	SIIC ENVIRONMENT HOLDINGS LIMITED	317,320	0.610	193,565.20
シンガポールドル小計		317,320		193,565.20
シンガポールドル小計				(15,134,862)
合計		22,533,560		1,910,815,826
合計				(1,910,815,826)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)です。
(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書です。
(2)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入株式時価比率	合計金額に対する比率
米ドル	株式	5銘柄	100.0%	13.4%
香港ドル	株式	42銘柄	100.0%	85.8%
シンガポールドル	株式	1銘柄	100.0%	0.8%

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(平成28年1月21日-平成28年7月20日)

開示資料

決算