有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(平成25年10月26日-平成26年4月25日)

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【提出】: 2014/07/18 9:12
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【項目】: 73項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成25年10月26日から平成26年 4月25日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成25年10月25日現在				当期平成26年 4月25日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			6,921,364,849口				4,385,631,673口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.0903円			1口当たり純資産額	1.0309円
		(10,000口当たり純資産額)	(10,903円)			(10,000口当たり純資産額)	(10,309円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成25年 4月26日至平成25年10月25日				当期自平成25年10月26日至平成26年 4月25日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	平成25年 4月26日から平成25年 5月27日まで				平成25年10月26日から平成25年11月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	187,847,761円		費用控除後の配当等収益額	A	50,200,745円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	7,273,566,381円		収益調整金額	C	7,152,363,166円
	分配準備積立金額	D	193,686,296円		分配準備積立金額	D	249,605,593円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,655,100,438円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,452,169,504円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,048,932,452口		当ファンドの期末残存口数	F	6,834,882,149口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	10,859円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	10,903円
	10,000口当たり分配金額	H	250円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	176,223,311円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	34,174,410円
	平成25年 5月28日から平成25年 6月25日まで				平成25年11月26日から平成25年12月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	204,411,572円		費用控除後の配当等収益額	A	36,004,110円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	7,130,571,888円		収益調整金額	C	5,109,863,570円
	分配準備積立金額	D	190,032,375円		分配準備積立金額	D	186,465,602円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,525,015,835円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,332,333,282円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,898,103,667口		当ファンドの期末残存口数	F	4,879,998,848口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	10,908円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	10,926円
	10,000口当たり分配金額	H	250円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	172,452,591円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	24,399,994円
	平成25年 6月26日から平成25年 7月25日まで				平成25年12月26日から平成26年 1月27日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	201,060,128円		費用控除後の配当等収益額	A	33,779,332円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	6,991,633,388円		収益調整金額	C	4,964,934,866円
	分配準備積立金額	D	205,396,252円		分配準備積立金額	D	191,117,919円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,398,089,768円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,189,832,117円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,746,514,665口		当ファンドの期末残存口数	F	4,740,283,842口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	10,965円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	10,948円
	10,000口当たり分配金額	H	250円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	168,662,866円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	23,701,419円
	平成25年 7月26日から平成25年 8月26日まで				平成26年 1月28日から平成26年 2月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	138,609,059円		費用控除後の配当等収益額	A	33,927,057円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	8,155,372,313円		収益調整金額	C	4,825,268,165円
	分配準備積立金額	D	231,453,954円		分配準備積立金額	D	194,321,375円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,525,435,326円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,053,516,597円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,820,141,897口		当ファンドの期末残存口数	F	4,605,751,561口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	10,901円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	10,972円
	10,000口当たり分配金額	H	150円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	117,302,128円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	23,028,757円
	平成25年 8月27日から平成25年 9月25日まで				平成26年 2月26日から平成26年 3月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	144,288,572円		費用控除後の配当等収益額	A	32,287,263円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	8,072,880,260円		収益調整金額	C	4,697,748,282円
	分配準備積立金額	D	236,014,364円		分配準備積立金額	D	199,004,466円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,453,183,196円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,929,040,011円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,727,051,477口		当ファンドの期末残存口数	F	4,483,306,221口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	10,939円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	10,994円
	10,000口当たり分配金額	H	150円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	115,905,772円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	22,416,531円
	平成25年 9月26日から平成25年10月25日まで				平成26年 3月26日から平成26年 4月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	130,740,151円		費用控除後の配当等収益額	A	32,607,608円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	7,238,040,742円		収益調整金額	C	4,596,516,564円
	分配準備積立金額	D	230,558,765円		分配準備積立金額	D	203,223,781円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,599,339,658円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,832,347,953円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,921,364,849口		当ファンドの期末残存口数	F	4,385,631,673口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	10,979円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	11,018円
	10,000口当たり分配金額	H	150円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	103,820,472円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	21,928,158円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成25年 4月26日至平成25年10月25日	当期自平成25年10月26日至平成26年 4月25日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金先物の価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成25年10月25日現在	当期平成26年 4月25日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成25年 4月26日至平成25年10月25日	当期自平成25年10月26日至平成26年 4月25日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成25年 4月26日至平成25年10月25日		当期自平成25年10月26日至平成26年 4月25日
期首元本額	6,016,768,527円	期首元本額	6,921,364,849円
期中追加設定元本額	4,080,278,885円	期中追加設定元本額	336,532,639円
期中一部解約元本額	3,175,682,563円	期中一部解約元本額	2,872,265,815円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成25年 4月26日至平成25年10月25日	当期自平成25年10月26日至平成26年 4月25日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	2,581,498	△112,530,117
親投資信託受益証券	0	100
合計	2,581,498	△112,530,017

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(平成25年10月26日-平成26年4月25日)

開示資料

決算