有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第20期(平成30年10月26日-平成31年4月25日)

【提出】: 2019/07/17 9:16
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【項目】: 75項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2018年10月26日から2019年 4月25日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2018年10月25日現在				当期 2019年 4月25日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			789,776,314口				641,634,132口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	243,044,931円			元本の欠損	202,007,395円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.6923円			1口当たり純資産額	0.6852円
		(10,000口当たり純資産額)	(6,923円)			(10,000口当たり純資産額)	(6,852円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2018年 4月26日至 2018年10月25日				当期自 2018年10月26日至 2019年 4月25日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	2018年 4月26日から2018年 5月25日まで				2018年10月26日から2018年11月26日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,218,370円		費用控除後の配当等収益額	A	1,560,528円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	900,461,420円		収益調整金額	C	827,676,971円
	分配準備積立金額	D	71,555,092円		分配準備積立金額	D	67,761,934円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	973,234,882円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	896,999,433円
	当ファンドの期末残存口数	F	840,266,576口		当ファンドの期末残存口数	F	771,608,788口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	11,582円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	11,625円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	840,266円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	771,608円
	2018年 5月26日から2018年 6月25日まで				2018年11月27日から2018年12月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,181,874円		費用控除後の配当等収益額	A	1,187,339円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	878,985,911円		収益調整金額	C	808,957,864円
	分配準備積立金額	D	70,159,829円		分配準備積立金額	D	66,954,628円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	950,327,614円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	877,099,831円
	当ファンドの期末残存口数	F	820,176,502口		当ファンドの期末残存口数	F	754,117,747口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	11,586円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	11,630円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	820,176円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	754,117円
	2018年 6月26日から2018年 7月25日まで				2018年12月26日から2019年 1月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,235,384円		費用控除後の配当等収益額	A	883,477円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	871,766,023円		収益調整金額	C	721,702,126円
	分配準備積立金額	D	69,803,824円		分配準備積立金額	D	60,076,810円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	942,805,231円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	782,662,413円
	当ファンドの期末残存口数	F	813,320,213口		当ファンドの期末残存口数	F	672,741,876口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	11,592円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	11,633円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	813,320円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	672,741円
	2018年 7月26日から2018年 8月27日まで				2019年 1月26日から2019年 2月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,193,761円		費用控除後の配当等収益額	A	1,485,421円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	866,070,832円		収益調整金額	C	712,389,218円
	分配準備積立金額	D	69,562,200円		分配準備積立金額	D	59,473,045円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	936,826,793円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	773,347,684円
	当ファンドの期末残存口数	F	807,827,841口		当ファンドの期末残存口数	F	664,029,301口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	11,596円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	11,646円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	807,827円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	664,029円
	2018年 8月28日から2018年 9月25日まで				2019年 2月26日から2019年 3月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,754,051円		費用控除後の配当等収益額	A	1,051,970円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	848,248,933円		収益調整金額	C	703,128,314円
	分配準備積立金額	D	68,428,007円		分配準備積立金額	D	59,476,070円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	918,430,991円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	763,656,354円
	当ファンドの期末残存口数	F	791,135,622口		当ファンドの期末残存口数	F	655,367,490口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	11,609円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	11,652円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	791,135円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	655,367円
	2018年 9月26日から2018年10月25日まで				2019年 3月26日から2019年 4月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,247,093円		費用控除後の配当等収益額	A	983,077円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	846,853,457円		収益調整金額	C	688,426,473円
	分配準備積立金額	D	69,209,815円		分配準備積立金額	D	58,586,037円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	917,310,365円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	747,995,587円
	当ファンドの期末残存口数	F	789,776,314口		当ファンドの期末残存口数	F	641,634,132口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	11,614円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	11,657円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	789,776円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	641,634円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2018年 4月26日至 2018年10月25日	当期自 2018年10月26日至 2019年 4月25日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金先物等取引の価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2018年10月25日現在	当期 2019年 4月25日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2018年 4月26日至 2018年10月25日	当期自 2018年10月26日至 2019年 4月25日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2018年 4月26日至 2018年10月25日		当期自 2018年10月26日至 2019年 4月25日
期首元本額	856,315,213円	期首元本額	789,776,314円
期中追加設定元本額	7,014,472円	期中追加設定元本額	5,583,602円
期中一部解約元本額	73,553,371円	期中一部解約元本額	153,725,784円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2018年 4月26日至 2018年10月25日	当期自 2018年10月26日至 2019年 4月25日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△5,670,093	△15,470,808
親投資信託受益証券	△99	△99
合計	△5,670,192	△15,470,907

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第20期(平成30年10月26日-平成31年4月25日)

開示資料

決算