有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成26年4月26日-平成26年10月27日)

【提出】: 2015/01/16 9:48
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【項目】: 74項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成26年 4月26日から平成26年10月27日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成26年 4月25日現在				当期平成26年10月27日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			4,385,631,673口				3,706,418,393口
				2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

						元本の欠損	181,215,735円
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.0309円			1口当たり純資産額	0.9511円
		(10,000口当たり純資産額)	(10,309円)			(10,000口当たり純資産額)	(9,511円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成25年10月26日至平成26年 4月25日				当期自平成26年 4月26日至平成26年10月27日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	平成25年10月26日から平成25年11月25日まで				平成26年 4月26日から平成26年 5月26日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	50,200,745円		費用控除後の配当等収益額	A	26,662,789円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	7,152,363,166円		収益調整金額	C	4,379,492,553円
	分配準備積立金額	D	249,605,593円		分配準備積立金額	D	203,397,213円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,452,169,504円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,609,552,555円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,834,882,149口		当ファンドの期末残存口数	F	4,178,175,789口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	10,903円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	11,032円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	34,174,410円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	20,890,878円
	平成25年11月26日から平成25年12月25日まで				平成26年 5月27日から平成26年 6月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	36,004,110円		費用控除後の配当等収益額	A	29,491,506円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	5,109,863,570円		収益調整金額	C	4,205,252,110円
	分配準備積立金額	D	186,465,602円		分配準備積立金額	D	200,484,038円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,332,333,282円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,435,227,654円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,879,998,848口		当ファンドの期末残存口数	F	4,011,600,973口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	10,926円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	11,055円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	24,399,994円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	20,058,004円
	平成25年12月26日から平成26年 1月27日まで				平成26年 6月26日から平成26年 7月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	33,779,332円		費用控除後の配当等収益額	A	24,538,964円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	4,964,934,866円		収益調整金額	C	4,020,285,121円
	分配準備積立金額	D	191,117,919円		分配準備積立金額	D	198,161,852円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,189,832,117円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,242,985,937円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,740,283,842口		当ファンドの期末残存口数	F	3,832,829,365口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	10,948円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	11,070円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	23,701,419円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	19,164,146円
	平成26年 1月28日から平成26年 2月25日まで				平成26年 7月26日から平成26年 8月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	33,927,057円		費用控除後の配当等収益額	A	23,157,933円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	4,825,268,165円		収益調整金額	C	3,793,760,034円
	分配準備積立金額	D	194,321,375円		分配準備積立金額	D	190,104,328円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,053,516,597円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,007,022,295円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,605,751,561口		当ファンドの期末残存口数	F	3,615,056,623口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	10,972円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	11,084円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	23,028,757円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	18,075,283円
	平成26年 2月26日から平成26年 3月25日まで				平成26年 8月26日から平成26年 9月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	32,287,263円		費用控除後の配当等収益額	A	23,516,066円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	4,697,748,282円		収益調整金額	C	4,045,197,370円
	分配準備積立金額	D	199,004,466円		分配準備積立金額	D	175,902,543円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,929,040,011円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,244,615,979円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,483,306,221口		当ファンドの期末残存口数	F	3,824,284,727口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	10,994円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	11,099円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	22,416,531円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	19,121,423円
	平成26年 3月26日から平成26年 4月25日まで				平成26年 9月26日から平成26年10月27日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	32,607,608円		費用控除後の配当等収益額	A	24,160,187円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	4,596,516,564円		収益調整金額	C	3,920,987,949円
	分配準備積立金額	D	203,223,781円		分配準備積立金額	D	174,275,928円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,832,347,953円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,119,424,064円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,385,631,673口		当ファンドの期末残存口数	F	3,706,418,393口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	11,018円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	11,114円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	21,928,158円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	18,532,091円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成25年10月26日至平成26年 4月25日	当期自平成26年 4月26日至平成26年10月27日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金先物の価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成26年 4月25日現在	当期平成26年10月27日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成25年10月26日至平成26年 4月25日	当期自平成26年 4月26日至平成26年10月27日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成25年10月26日至平成26年 4月25日		当期自平成26年 4月26日至平成26年10月27日
期首元本額	6,921,364,849円	期首元本額	4,385,631,673円
期中追加設定元本額	336,532,639円	期中追加設定元本額	695,335,796円
期中一部解約元本額	2,872,265,815円	期中一部解約元本額	1,374,549,076円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成25年10月26日至平成26年 4月25日	当期自平成26年 4月26日至平成26年10月27日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△112,530,117	△62,570,152
親投資信託受益証券	100	0
合計	△112,530,017	△62,570,152

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成26年4月26日-平成26年10月27日)

開示資料

決算