有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成27年10月27日-平成28年4月25日)

【提出】: 2016/07/15 9:04
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【項目】: 74項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成27年10月27日から平成28年 4月25日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成27年10月26日現在				当期平成28年 4月25日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			1,935,325,133口				1,779,912,150口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	373,636,953円			元本の欠損	305,464,295円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.8069円			1口当たり純資産額	0.8284円
		(10,000口当たり純資産額)	(8,069円)			(10,000口当たり純資産額)	(8,284円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成27年 4月28日至平成27年10月26日				当期自平成27年10月27日至平成28年 4月25日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	平成27年 4月28日から平成27年 5月25日まで				平成27年10月27日から平成27年11月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	7,098,859円		費用控除後の配当等収益額	A	4,769,135円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,342,189,258円		収益調整金額	C	2,004,357,601円
	分配準備積立金額	D	122,334,416円		分配準備積立金額	D	116,609,415円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,471,622,533円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,125,736,151円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,207,117,432口		当ファンドの期末残存口数	F	1,882,977,540口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	11,198円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	11,289円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,207,117円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,882,977円
	平成27年 5月26日から平成27年 6月25日まで				平成27年11月26日から平成27年12月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,911,069円		費用控除後の配当等収益額	A	3,209,088円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,261,182,099円		収益調整金額	C	1,997,412,986円
	分配準備積立金額	D	120,977,662円		分配準備積立金額	D	114,662,608円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,387,070,830円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,115,284,682円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,129,132,738口		当ファンドの期末残存口数	F	1,872,537,577口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	11,211円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	11,296円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,129,132円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,872,537円
	平成27年 6月26日から平成27年 7月27日まで				平成27年12月26日から平成28年 1月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,946,570円		費用控除後の配当等収益額	A	2,576,956円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,237,549,162円		収益調整金額	C	1,916,332,105円
	分配準備積立金額	D	118,373,881円		分配準備積立金額	D	111,201,204円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,360,869,613円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,030,110,265円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,103,223,314口		当ファンドの期末残存口数	F	1,796,450,534口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	11,224円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	11,300円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,103,223円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,796,450円
	平成27年 7月28日から平成27年 8月25日まで				平成28年 1月26日から平成28年 2月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,506,456円		費用控除後の配当等収益額	A	3,941,715円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,164,092,024円		収益調整金額	C	1,908,808,636円
	分配準備積立金額	D	117,018,718円		分配準備積立金額	D	111,398,721円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,287,617,198円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,024,149,072円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,033,980,554口		当ファンドの期末残存口数	F	1,789,270,254口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	11,246円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	11,312円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,033,980円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,789,270円
	平成27年 8月26日から平成27年 9月25日まで				平成28年 2月26日から平成28年 3月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,990,133円		費用控除後の配当等収益額	A	3,915,262円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,124,587,675円		収益調整金額	C	1,911,237,704円
	分配準備積立金額	D	118,423,718円		分配準備積立金額	D	112,776,744円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,248,001,526円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,027,929,710円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,996,096,202口		当ファンドの期末残存口数	F	1,790,733,415口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	11,261円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	11,324円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,996,096円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,790,733円
	平成27年 9月26日から平成27年10月26日まで				平成28年 3月26日から平成28年 4月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,240,799円		費用控除後の配当等収益額	A	5,664,915円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,060,000,264円		収益調整金額	C	1,899,742,398円
	分配準備積立金額	D	117,624,409円		分配準備積立金額	D	114,152,652円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,181,865,472円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,019,559,965円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,935,325,133口		当ファンドの期末残存口数	F	1,779,912,150口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	11,273円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	11,346円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,935,325円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,779,912円
				2.	追加情報
					平成28年1月29日の日本銀行による「マイナス金利付き量的・質的金融緩和」の導入発表後、国内短期金融市場では利回り水準が低下しております。この影響により、利息に相当する額を当ファンドが実質的に負担する場合には受取利息のマイナスまたは支払利息として表示しております。

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成27年 4月28日至平成27年10月26日	当期自平成27年10月27日至平成28年 4月25日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金先物の価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成27年10月26日現在	当期平成28年 4月25日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成27年 4月28日至平成27年10月26日	当期自平成27年10月27日至平成28年 4月25日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成27年 4月28日至平成27年10月26日		当期自平成27年10月27日至平成28年 4月25日
期首元本額	2,280,980,390円	期首元本額	1,935,325,133円
期中追加設定元本額	151,177,737円	期中追加設定元本額	85,916,056円
期中一部解約元本額	496,832,994円	期中一部解約元本額	241,329,039円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成27年 4月28日至平成27年10月26日	当期自平成27年10月27日至平成28年 4月25日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	102,173,008	25,608,598
親投資信託受益証券	0	0
合計	102,173,008	25,608,598

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成27年10月27日-平成28年4月25日)

開示資料

決算