有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成26年9月17日-平成27年3月16日)

【提出】: 2015/06/05 9:41
【資料】: PDFをみる
【項目】: 98項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成26年 9月17日から平成27年 3月16日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成26年 9月16日現在				当期平成27年 3月16日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			3,923,913,827口				2,402,034,382口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.2430円			1口当たり純資産額	1.3438円
		(10,000口当たり純資産額)	(12,430円)			(10,000口当たり純資産額)	(13,438円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成26年 3月18日至平成26年 9月16日				当期自平成26年 9月17日至平成27年 3月16日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	平成26年 3月18日から平成26年 4月15日まで				平成26年 9月17日から平成26年10月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	67,403,274円		費用控除後の配当等収益額	A	45,894,320円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,012,889,657円		収益調整金額	C	2,356,402,066円
	分配準備積立金額	D	326,543,968円		分配準備積立金額	D	287,562,473円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,406,836,899円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,689,858,859円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,933,965,157口		当ファンドの期末残存口数	F	3,793,502,418口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,904円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,090円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	49,339,651円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	37,935,024円
	平成26年 4月16日から平成26年 5月15日まで				平成26年10月16日から平成26年11月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	69,516,964円		費用控除後の配当等収益額	A	44,246,199円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,027,650,399円		収益調整金額	C	2,232,794,170円
	分配準備積立金額	D	328,976,422円		分配準備積立金額	D	279,906,221円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,426,143,785円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,556,946,590円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,929,980,511口		当ファンドの期末残存口数	F	3,593,599,745口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,949円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,115円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	49,299,805円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	35,935,997円
	平成26年 5月16日から平成26年 6月16日まで				平成26年11月18日から平成26年12月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	57,034,467円		費用控除後の配当等収益額	A	40,022,610円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,780,658,897円		収益調整金額	C	1,868,427,903円
	分配準備積立金額	D	313,778,526円		分配準備積立金額	D	239,362,480円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,151,471,890円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,147,812,993円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,515,184,657口		当ファンドの期末残存口数	F	3,001,479,262口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,979円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,155円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	45,151,846円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	30,014,792円
	平成26年 6月17日から平成26年 7月15日まで				平成26年12月16日から平成27年 1月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	56,557,181円		費用控除後の配当等収益額	A	39,474,749円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,756,502,333円		収益調整金額	C	1,801,268,798円
	分配準備積立金額	D	306,755,347円		分配準備積立金額	D	239,057,280円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,119,814,861円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,079,800,827円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,448,422,530口		当ファンドの期末残存口数	F	2,891,122,841口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,013円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,193円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	44,484,225円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	28,911,228円
	平成26年 7月16日から平成26年 8月15日まで				平成27年 1月16日から平成27年 2月16日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	51,568,043円		費用控除後の配当等収益額	A	34,002,529円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,584,439,283円		収益調整金額	C	1,680,431,668円
	分配準備積立金額	D	294,755,290円		分配準備積立金額	D	233,243,475円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,930,762,616円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,947,677,672円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,162,415,918口		当ファンドの期末残存口数	F	2,696,718,473口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,040円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,222円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	41,624,159円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	26,967,184円
	平成26年 8月16日から平成26年 9月16日まで				平成27年 2月17日から平成27年 3月16日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	49,173,888円		費用控除後の配当等収益額	A	30,763,519円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,436,539,274円		収益調整金額	C	1,497,023,411円
	分配準備積立金額	D	287,858,698円		分配準備積立金額	D	214,960,750円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,773,571,860円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,742,747,680円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,923,913,827口		当ファンドの期末残存口数	F	2,402,034,382口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,068円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,255円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	39,239,138円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	24,020,343円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成26年 3月18日至平成26年 9月16日	当期自平成26年 9月17日至平成27年 3月16日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、REITの価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成26年 9月16日現在	当期平成27年 3月16日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成26年 3月18日至平成26年 9月16日	当期自平成26年 9月17日至平成27年 3月16日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成26年 3月18日至平成26年 9月16日		当期自平成26年 9月17日至平成27年 3月16日
期首元本額	4,854,444,453円	期首元本額	3,923,913,827円
期中追加設定元本額	838,985,043円	期中追加設定元本額	89,161,019円
期中一部解約元本額	1,769,515,669円	期中一部解約元本額	1,611,040,464円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成26年 3月18日至平成26年 9月16日	当期自平成26年 9月17日至平成27年 3月16日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△203,211,563	△144,800,250
親投資信託受益証券	3,996	3,996
合計	△203,207,567	△144,796,254

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成26年9月17日-平成27年3月16日)

開示資料

決算