当期純利益又は当期純損失（△）

有報情報

#1 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(単位:百万円)

		第27期(自 平成25年4月1日至 平成26年3月31日)	第28期(自 平成26年4月1日至 平成26年12月31日)
特別損失計		112	104
税引前当期純利益		2,463	2,457
法人税、住民税及び事業税		1,104	1,507
法人税等調整額		357	△372
当期純利益		1,001	1,322

2015/05/25 9:43

#2 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

	評価・換算差額等		純資産合計
	その他有価証券評価差額金	評価・換算差額等合計
事業年度中の変動額
当期純利益			1,001
株主資本以外の項目の事業年度中の変動額(純額)	40	40	40

第28期 (自 平成26年4月1日 至 平成26年12月31日)
(単位:百万円)

2015/05/25 9:43

#3 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

(注) 1.潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
2.1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

2015/05/25 9:43

#4 附属明細表（連結）

(h)平準化勘定
各ポートフォリオは、ポートフォリオ受益証券の単なる販売・買戻によって受益証券1口当たりの未分配利益が変動することを回避する目的で平準化の会計慣行に従っている。これは、各ポートフォリオに平準化勘定を維持することで実施される。平準化勘定は、販売受益証券の受益証券1口当たりの未分配純利益を表す販売代金の一部について貸方計上され、買戻受益証券の受益証券1口当たりの未分配純利益を表す買戻代金の一部について借方計上される。ポートフォリオごとに宣言される配当金の一部は、過年度において平準化勘定に貸方計上された額である場合がある。投資家に報告される利回りには当期純利益からの支払額に加えて平準化勘定からの支払額も含まれる。
(i)配当金および分配金

2015/05/25 9:43