有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成28年7月21日-平成29年1月20日)

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【提出】: 2017/04/17 11:08
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【項目】: 56項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第14特定期間自平成28年 7月21日至平成29年 1月20日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	原則として、投資信託の分配落ち日に計上しております。

	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、平成28年 7月21日から平成29年 1月20日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第13特定期間末 (平成28年 7月20日現在)				第14特定期間末 (平成29年 1月20日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			11,075,596,135口				10,891,753,604口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	4,922,045,199円			元本の欠損	4,834,401,320円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.5556円			1口当たりの純資産額	0.5561円
		(10,000口当たりの純資産額	5,556円)			(10,000口当たりの純資産額	5,561円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第13特定期間自平成28年 1月21日至平成28年 7月20日				第14特定期間自平成28年 7月21日至平成29年 1月20日
*1.	分配金の計算過程			*1.	分配金の計算過程
	第72計算期間(平成28年 1月21日～平成28年 2月22日)				第78計算期間(平成28年 7月21日～平成28年 8月22日)
	費用控除後の配当等収益額	A	80,964,100円		費用控除後の配当等収益額	A	34,833,303円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,934,869,918円		収益調整金額	C	1,334,855,230円
	分配準備積立金額	D	-円		分配準備積立金額	D	-円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,015,834,018円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,369,688,533円
	当ファンドの期末残存口数	F	13,568,662,975口		当ファンドの期末残存口数	F	10,794,367,128口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,485円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,268円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	135,686,629円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	53,971,835円
	第73計算期間(平成28年 2月23日～平成28年 3月22日)				第79計算期間(平成28年 8月23日～平成28年 9月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	84,112,608円		費用控除後の配当等収益額	A	34,717,333円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,813,526,131円		収益調整金額	C	1,287,192,749円
	分配準備積立金額	D	-円		分配準備積立金額	D	-円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,897,638,739円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,321,910,082円
	当ファンドの期末残存口数	F	13,087,072,282口		当ファンドの期末残存口数	F	10,560,147,383口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,450円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,251円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	130,870,722円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	52,800,736円
	第74計算期間(平成28年 3月23日～平成28年 4月20日)				第80計算期間(平成28年 9月21日～平成28年10月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	43,431,930円		費用控除後の配当等収益額	A	37,447,936円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,724,040,658円		収益調整金額	C	1,238,485,433円
	分配準備積立金額	D	-円		分配準備積立金額	D	-円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,767,472,588円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,275,933,369円
	当ファンドの期末残存口数	F	12,768,890,949口		当ファンドの期末残存口数	F	10,304,824,392口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,384円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,238円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	127,688,909円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	51,524,121円
	第75計算期間(平成28年 4月21日～平成28年 5月20日)				第81計算期間(平成28年10月21日～平成28年11月21日)
	費用控除後の配当等収益額	A	41,410,492円		費用控除後の配当等収益額	A	32,399,209円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,625,072,219円		収益調整金額	C	1,211,988,524円
	分配準備積立金額	D	-円		分配準備積立金額	D	-円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,666,482,711円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,244,387,733円
	当ファンドの期末残存口数	F	12,653,145,234口		当ファンドの期末残存口数	F	10,200,067,174口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,317円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,219円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	63,265,726円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	51,000,335円
	第76計算期間(平成28年 5月21日～平成28年 6月20日)				第82計算期間(平成28年11月22日～平成28年12月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	37,381,843円		費用控除後の配当等収益額	A	37,504,135円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,445,648,629円		収益調整金額	C	1,223,972,734円
	分配準備積立金額	D	-円		分配準備積立金額	D	-円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,483,030,472円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,261,476,869円
	当ファンドの期末残存口数	F	11,409,547,536口		当ファンドの期末残存口数	F	10,457,156,265口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,299円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,206円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	57,047,737円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	52,285,781円
	第77計算期間(平成28年 6月21日～平成28年 7月20日)				第83計算期間(平成28年12月21日～平成29年 1月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	40,725,140円		費用控除後の配当等収益額	A	37,962,398円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,384,284,394円		収益調整金額	C	1,260,379,935円
	分配準備積立金額	D	-円		分配準備積立金額	D	-円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,425,009,534円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,298,342,333円
	当ファンドの期末残存口数	F	11,075,596,135口		当ファンドの期末残存口数	F	10,891,753,604口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,286円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,192円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	55,377,980円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	54,458,768円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第13特定期間自平成28年 1月21日至平成28年 7月20日	第14特定期間自平成28年 7月21日至平成29年 1月20日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、主として、売買目的の有価証券を保有しております。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等を有しております。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価に関する事項

期別項目	第13特定期間末 (平成28年 7月20日現在)	第14特定期間末 (平成29年 1月20日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第13特定期間自平成28年 1月21日至平成28年 7月20日	第14特定期間自平成28年 7月21日至平成29年 1月20日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第14特定期間自平成28年 7月21日至平成29年 1月20日
該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第13特定期間末 (平成28年 7月20日現在)		第14特定期間末 (平成29年 1月20日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	14,188,981,202円	期首元本額	11,075,596,135円
期中追加設定元本額	716,802,222円	期中追加設定元本額	1,304,542,838円
期中一部解約元本額	3,830,187,289円	期中一部解約元本額	1,488,385,369円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第13特定期間末(平成28年 7月20日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	108,725,429
親投資信託受益証券	24,128,281
合計	132,853,710

第14特定期間末(平成29年 1月20日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	88,852,738
親投資信託受益証券	7,938,283
合計	96,791,021

3.デリバティブ取引関係

該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成28年7月21日-平成29年1月20日)

開示資料

決算