有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第32期(2025/07/23-2026/01/20)

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【提出】: 2026/04/17 9:20
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【項目】: 53項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第32特定期間自 2025年 7月23日至 2026年 1月20日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	原則として、投資信託の分配落ち日に計上しております。

	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、前特定期間末が休日のため、2025年 7月23日から2026年 1月20日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第31特定期間末 (2025年 7月22日現在)				第32特定期間末 (2026年 1月20日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			8,282,224,009口				7,811,284,457口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	5,218,660,831円			元本の欠損	4,726,324,178円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.3699円			1口当たりの純資産額	0.3949円
		(10,000口当たりの純資産額	3,699円)			(10,000口当たりの純資産額	3,949円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第31特定期間自 2025年 1月21日至 2025年 7月22日				第32特定期間自 2025年 7月23日至 2026年 1月20日
*1.	分配金の計算過程			*1.	分配金の計算過程
	第180計算期間(2025年 1月21日～2025年 2月20日)				第186計算期間(2025年 7月23日～2025年 8月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	5,825,429円		費用控除後の配当等収益額	A	5,132,997円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	159,117,725円		収益調整金額	C	133,087,478円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	164,943,154円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	138,220,475円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,051,394,223口		当ファンドの期末残存口数	F	8,111,683,340口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	182円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	170円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	9,051,394円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,111,683円
	第181計算期間(2025年 2月21日～2025年 3月21日)				第187計算期間(2025年 8月21日～2025年 9月22日)
	費用控除後の配当等収益額	A	5,838,462円		費用控除後の配当等収益額	A	7,769,908円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	155,849,118円		収益調整金額	C	129,002,788円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	161,687,580円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	136,772,696円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,044,834,483口		当ファンドの期末残存口数	F	8,042,725,953口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	178円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	170円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	9,044,834円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,042,725円
	第182計算期間(2025年 3月22日～2025年 4月21日)				第188計算期間(2025年 9月23日～2025年10月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	5,629,212円		費用控除後の配当等収益額	A	7,193,884円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	149,102,921円		収益調整金額	C	127,485,446円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	154,732,133円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	134,679,330円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,831,626,832口		当ファンドの期末残存口数	F	7,964,834,509口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	175円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	169円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,831,626円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,964,834円
	第183計算期間(2025年 4月22日～2025年 5月20日)				第189計算期間(2025年10月21日～2025年11月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	8,388,903円		費用控除後の配当等収益額	A	7,581,752円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	143,515,382円		収益調整金額	C	125,756,221円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	151,904,285円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	133,337,973円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,686,751,767口		当ファンドの期末残存口数	F	7,903,747,859口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	174円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	168円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,686,751円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,903,747円
	第184計算期間(2025年 5月21日～2025年 6月20日)				第190計算期間(2025年11月21日～2025年12月22日)
	費用控除後の配当等収益額	A	8,130,754円		費用控除後の配当等収益額	A	7,015,117円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	140,191,485円		収益調整金額	C	124,584,158円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	148,322,239円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	131,599,275円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,503,191,953口		当ファンドの期末残存口数	F	7,850,091,617口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	174円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	167円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,503,191円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,850,091円
	第185計算期間(2025年 6月21日～2025年 7月22日)				第191計算期間(2025年12月23日～2026年 1月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	7,967,068円		費用控除後の配当等収益額	A	7,357,126円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	136,200,598円		収益調整金額	C	123,137,518円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	144,167,666円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	130,494,644円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,282,224,009口		当ファンドの期末残存口数	F	7,811,284,457口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	174円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	167円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,282,224円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,811,284円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第31特定期間自 2025年 1月21日至 2025年 7月22日	第32特定期間自 2025年 7月23日至 2026年 1月20日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、売買目的の有価証券であります。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。当該有価証券を保有した際の主要なリスクは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等です。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、運用部門と独立したリスク管理部門において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、プロダクトモニタリング会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

期別項目	第31特定期間末 (2025年 7月22日現在)	第32特定期間末 (2026年 1月20日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第31特定期間自 2025年 1月21日至 2025年 7月22日	第32特定期間自 2025年 7月23日至 2026年 1月20日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第32特定期間自 2025年 7月23日至 2026年 1月20日
該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第31特定期間末 (2025年 7月22日現在)		第32特定期間末 (2026年 1月20日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	9,363,739,673円	期首元本額	8,282,224,009円
期中追加設定元本額	484,047,202円	期中追加設定元本額	113,575,595円
期中一部解約元本額	1,565,562,866円	期中一部解約元本額	584,515,147円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第31特定期間末(2025年 7月22日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	45,434,306
親投資信託受益証券	11,908,273
合計	57,342,579

第32特定期間末(2026年 1月20日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	47,806,999
親投資信託受益証券	2,014,616
合計	49,821,615

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第32期(2025/07/23-2026/01/20)

開示資料

決算