有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第27期(2023/01/21-2023/07/20)

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【提出】: 2023/10/19 9:12
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【項目】: 53項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第27特定期間自 2023年 1月21日至 2023年 7月20日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	原則として、投資信託の分配落ち日に計上しております。

	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、2023年 1月21日から2023年 7月20日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第26特定期間末 (2023年 1月20日現在)				第27特定期間末 (2023年 7月20日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			6,159,752,144口				10,115,249,215口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	4,003,781,751円			元本の欠損	6,453,124,786円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.3500円			1口当たりの純資産額	0.3620円
		(10,000口当たりの純資産額	3,500円)			(10,000口当たりの純資産額	3,620円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第26特定期間自 2022年 7月21日至 2023年 1月20日				第27特定期間自 2023年 1月21日至 2023年 7月20日
*1.	分配金の計算過程			*1.	分配金の計算過程
	第150計算期間(2022年 7月21日～2022年 8月22日)				第156計算期間(2023年 1月21日～2023年 2月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	3,579,648円		費用控除後の配当等収益額	A	6,545,212円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	132,930,448円		収益調整金額	C	156,277,514円
	分配準備積立金額	D	1,769,200円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	138,279,296円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	162,822,726円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,632,989,038口		当ファンドの期末残存口数	F	6,968,126,864口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	245円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	233円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,632,989円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,968,126円
	第151計算期間(2022年 8月23日～2022年 9月20日)				第157計算期間(2023年 2月21日～2023年 3月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	5,180,937円		費用控除後の配当等収益額	A	5,226,747円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	131,674,777円		収益調整金額	C	174,698,049円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	136,855,714円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	179,924,796円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,591,172,093口		当ファンドの期末残存口数	F	7,802,644,357口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	244円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	230円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,591,172円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,802,644円
	第152計算期間(2022年 9月21日～2022年10月20日)				第158計算期間(2023年 3月21日～2023年 4月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	3,736,412円		費用控除後の配当等収益額	A	7,329,740円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	131,175,446円		収益調整金額	C	187,950,322円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	134,911,858円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	195,280,062円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,587,356,410口		当ファンドの期末残存口数	F	8,507,086,829口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	241円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	229円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,587,356円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,507,086円
	第153計算期間(2022年10月21日～2022年11月21日)				第159計算期間(2023年 4月21日～2023年 5月22日)
	費用控除後の配当等収益額	A	5,358,894円		費用控除後の配当等収益額	A	8,234,294円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	131,355,445円		収益調整金額	C	198,701,579円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	136,714,339円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	206,935,873円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,674,186,444口		当ファンドの期末残存口数	F	9,043,260,346口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	240円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	228円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,674,186円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	9,043,260円
	第154計算期間(2022年11月22日～2022年12月20日)				第160計算期間(2023年 5月23日～2023年 6月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	3,734,670円		費用控除後の配当等収益額	A	8,923,925円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	133,085,200円		収益調整金額	C	206,471,476円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	136,819,870円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	215,395,401円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,760,734,328口		当ファンドの期末残存口数	F	9,428,827,917口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	237円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	228円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,760,734円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	9,428,827円
	第155計算期間(2022年12月21日～2023年 1月20日)				第161計算期間(2023年 6月21日～2023年 7月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	3,839,742円		費用控除後の配当等収益額	A	6,596,796円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	140,314,972円		収益調整金額	C	221,082,510円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	144,154,714円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	227,679,306円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,159,752,144口		当ファンドの期末残存口数	F	10,115,249,215口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	234円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	225円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,159,752円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	10,115,249円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第26特定期間自 2022年 7月21日至 2023年 1月20日	第27特定期間自 2023年 1月21日至 2023年 7月20日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、売買目的の有価証券であります。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。当該有価証券を保有した際の主要なリスクは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等です。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、運用部門と独立したリスク管理部門において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

期別項目	第26特定期間末 (2023年 1月20日現在)	第27特定期間末 (2023年 7月20日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第26特定期間自 2022年 7月21日至 2023年 1月20日	第27特定期間自 2023年 1月21日至 2023年 7月20日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第27特定期間自 2023年 1月21日至 2023年 7月20日
該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第26特定期間末 (2023年 1月20日現在)		第27特定期間末 (2023年 7月20日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	5,705,578,377円	期首元本額	6,159,752,144円
期中追加設定元本額	811,200,030円	期中追加設定元本額	4,292,140,012円
期中一部解約元本額	357,026,263円	期中一部解約元本額	336,642,941円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第26特定期間末(2023年 1月20日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	1,956,683
親投資信託受益証券	△911,134
合計	1,045,549

第27特定期間末(2023年 7月20日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△49,930,451
親投資信託受益証券	△3,901,108
合計	△53,831,559

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第27期(2023/01/21-2023/07/20)

開示資料

決算