有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第30期(2024/07/23-2025/01/20)

β版IRBANKでは、有報・決算資料の中身がすぐ引ける無料期間延長中無料でβ版をはじめる登録すると永久30%OFFと米株版の先行利用も付きます

【提出】: 2025/04/18 9:10
【資料】: PDFをみる
【項目】: 53項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第30特定期間自 2024年 7月23日至 2025年 1月20日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	原則として、投資信託の分配落ち日に計上しております。

	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、前特定期間末が休日のため、2024年 7月23日から2025年 1月20日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第29特定期間末 (2024年 7月22日現在)				第30特定期間末 (2025年 1月20日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			10,511,949,415口				9,363,739,673口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	6,369,152,991円			元本の欠損	5,933,172,222円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.3941円			1口当たりの純資産額	0.3664円
		(10,000口当たりの純資産額	3,941円)			(10,000口当たりの純資産額	3,664円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第29特定期間自 2024年 1月23日至 2024年 7月22日				第30特定期間自 2024年 7月23日至 2025年 1月20日
*1.	分配金の計算過程			*1.	分配金の計算過程
	第168計算期間(2024年 1月23日～2024年 2月20日)				第174計算期間(2024年 7月23日～2024年 8月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	10,496,446円		費用控除後の配当等収益額	A	6,432,714円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	231,598,726円		収益調整金額	C	201,878,799円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	242,095,172円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	208,311,513円
	当ファンドの期末残存口数	F	11,383,975,013口		当ファンドの期末残存口数	F	10,445,527,352口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	212円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	199円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,383,975円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	10,445,527円
	第169計算期間(2024年 2月21日～2024年 3月21日)				第175計算期間(2024年 8月21日～2024年 9月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	10,818,010円		費用控除後の配当等収益額	A	5,937,979円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	228,034,217円		収益調整金額	C	186,747,325円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	238,852,227円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	192,685,304円
	当ファンドの期末残存口数	F	11,251,616,988口		当ファンドの期末残存口数	F	9,855,443,933口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	212円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	195円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,251,616円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	9,855,443円
	第170計算期間(2024年 3月22日～2024年 4月22日)				第176計算期間(2024年 9月21日～2024年10月21日)
	費用控除後の配当等収益額	A	6,808,835円		費用控除後の配当等収益額	A	9,024,531円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	225,640,818円		収益調整金額	C	176,140,487円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	232,449,653円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	185,165,018円
	当ファンドの期末残存口数	F	11,154,486,919口		当ファンドの期末残存口数	F	9,493,183,500口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	208円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	195円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,154,486円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	9,493,183円
	第171計算期間(2024年 4月23日～2024年 5月20日)				第177計算期間(2024年10月22日～2024年11月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	10,699,707円		費用控除後の配当等収益額	A	7,621,542円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	220,469,429円		収益調整金額	C	174,676,822円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	231,169,136円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	182,298,364円
	当ファンドの期末残存口数	F	11,112,701,136口		当ファンドの期末残存口数	F	9,438,773,581口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	208円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	193円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,112,701円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	9,438,773円
	第172計算期間(2024年 5月21日～2024年 6月20日)				第178計算期間(2024年11月21日～2024年12月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	10,144,543円		費用控除後の配当等収益額	A	6,001,504円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	214,088,687円		収益調整金額	C	172,423,607円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	224,233,230円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	178,425,111円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,811,159,711口		当ファンドの期末残存口数	F	9,414,517,447口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	207円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	189円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	10,811,159円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	9,414,517円
	第173計算期間(2024年 6月21日～2024年 7月22日)				第179計算期間(2024年12月21日～2025年 1月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	6,101,809円		費用控除後の配当等収益額	A	5,840,245円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	207,531,776円		収益調整金額	C	168,131,742円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	213,633,585円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	173,971,987円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,511,949,415口		当ファンドの期末残存口数	F	9,363,739,673口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	203円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	185円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	10,511,949円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	9,363,739円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第29特定期間自 2024年 1月23日至 2024年 7月22日	第30特定期間自 2024年 7月23日至 2025年 1月20日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、売買目的の有価証券であります。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。当該有価証券を保有した際の主要なリスクは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等です。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、運用部門と独立したリスク管理部門において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、プロダクトモニタリング会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

期別項目	第29特定期間末 (2024年 7月22日現在)	第30特定期間末 (2025年 1月20日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第29特定期間自 2024年 1月23日至 2024年 7月22日	第30特定期間自 2024年 7月23日至 2025年 1月20日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第30特定期間自 2024年 7月23日至 2025年 1月20日
該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第29特定期間末 (2024年 7月22日現在)		第30特定期間末 (2025年 1月20日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	11,507,527,819円	期首元本額	10,511,949,415円
期中追加設定元本額	96,023,719円	期中追加設定元本額	643,389,876円
期中一部解約元本額	1,091,602,123円	期中一部解約元本額	1,791,599,618円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第29特定期間末(2024年 7月22日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△19,600,922
親投資信託受益証券	475,522
合計	△19,125,400

第30特定期間末(2025年 1月20日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△42,025,344
親投資信託受益証券	△8,459,116
合計	△50,484,460

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第30期(2024/07/23-2025/01/20)

開示資料

決算