（分配準備積立金）、投資信託

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【資料】

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(令和4年1月18日-令和4年7月15日)

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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(令和4年1月18日-令和4年7月15日)で絞込み

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2022年7月15日: 8197万

有報情報

#1 その他、資産管理等の概要（連結）

③ 反対受益者の受益権買取請求の不適用
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第18条第1項に定める反対受益者による受益権買取請求の規定の適用を受けません。
④ 運用報告書

2022/10/07 9:01

#2 投資制限（連結）

ハ.約束手形
ニ.金銭債権のうち、投資信託及び投資法人に関する法律施行規則第22条第1項第6号に掲げるもの
2.次に掲げる特定資産以外の資産

2022/10/07 9:01

#3 注記表（連結）

自 2022年1月18日
至 2022年7月15日1.有価証券の評価基準及び評価方法親投資信託受益証券移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項特定期間末日2022年1月15日及びその翌日が休日のため、前特定期間末日を2022年1月17日としております。このため、当特定期間は179日となっております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区分前期 2022年1月17日現在当期 2022年7月15日現在1.※1期首元本額37,708,969,296円36,255,981,714円期中追加設定元本額468,040,166円389,241,953円期中一部解約元本額1,921,027,748円1,918,399,364円2.特定期間末日における受益権の総数36,255,981,714口34,726,824,303口3.※2元本の欠損貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は23,402,120,739円であります。貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は22,331,402,271円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
区分			前期自 2021年7月16日至 2022年1月17日	当期自 2022年1月18日至 2022年7月15日
	※1	分配金の計算過程	(自2021年7月16日至2021年8月16日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(63,487,051円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(431,126,896円)及び分配準備積立金(0円)より分配対象額は494,613,947円(1万口当たり131.83円)であり、うち75,038,759円(1万口当たり20円)を分配金額としております。	(自2022年1月18日至2022年2月15日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(61,294,104円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(360,441,208円)及び分配準備積立金(0円)より分配対象額は421,735,312円(1万口当たり116.72円)であり、うち72,262,406円(1万口当たり20円)を分配金額としております。

			(自2021年8月17日至2021年9月15日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(70,103,277円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(417,248,324円)及び分配準備積立金(0円)より分配対象額は487,351,601円(1万口当たり130.64円)であり、うち74,608,153円(1万口当たり20円)を分配金額としております。	(自2022年2月16日至2022年3月15日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(37,850,978円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(346,773,912円)及び分配準備積立金(0円)より分配対象額は384,624,890円(1万口当たり107.30円)であり、うち35,845,574円(1万口当たり10円)を分配金額としております。

			(自2021年9月16日至2021年10月15日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(72,939,411円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(411,137,761円)及び分配準備積立金(0円)より分配対象額は484,077,172円(1万口当たり130.30円)であり、うち74,304,040円(1万口当たり20円)を分配金額としております。	(自2022年3月16日至2022年4月15日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(64,540,407円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(343,730,189円)及び分配準備積立金(1,984,536円)より分配対象額は410,255,132円(1万口当たり115.48円)であり、うち35,525,657円(1万口当たり10円)を分配金額としております。

			(自2021年10月16日至2021年11月15日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(60,707,166円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(405,242,168円)及び分配準備積立金(0円)より分配対象額は465,949,334円(1万口当たり126.84円)であり、うち73,469,328円(1万口当たり20円)を分配金額としております。	(自2022年4月16日至2022年5月16日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(49,535,233円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(340,876,646円)及び分配準備積立金(30,683,758円)より分配対象額は421,095,637円(1万口当たり119.56円)であり、うち35,220,395円(1万口当たり10円)を分配金額としております。

			(自2021年11月16日至2021年12月15日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(52,245,770円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(390,092,982円)及び分配準備積立金(0円)より分配対象額は442,338,752円(1万口当たり121.18円)であり、うち73,007,946円(1万口当たり20円)を分配金額としております。	(自2022年5月17日至2022年6月15日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(61,158,284円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(337,934,639円)及び分配準備積立金(44,525,411円)より分配対象額は443,618,334円(1万口当たり127.10円)であり、うち34,904,073円(1万口当たり10円)を分配金額としております。

			(自2021年12月16日至2022年1月17日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(67,206,380円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(366,907,031円)及び分配準備積立金(0円)より分配対象額は434,113,411円(1万口当たり119.74円)であり、うち72,511,963円(1万口当たり20円)を分配金額としております。	(自2022年6月16日至2022年7月15日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(46,374,042円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(336,355,437円)及び分配準備積立金(70,326,143円)より分配対象額は453,055,622円(1万口当たり130.46円)であり、うち34,726,824円(1万口当たり10円)を分配金額としております。

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(損益及び剰余金計算書に関する注記)区分前期自 2021年7月16日至 2022年1月17日当期
自 2022年1月18日

2022/10/07 9:01

#4 附属明細表（連結）

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">第2 信用取引契約残高明細表該当事項はありません。第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(参考)当ファンドは、「ダイワ・エマージング高金利債券マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。なお、当ファンドの特定期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">「ダイワ・エマージング高金利債券マザーファンド」の状況以下に記載した情報は監査の対象外であります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">貸借対照表2022年1月17日現在2022年7月15日現在金額(円)金額(円)資産の部流動資産預金527,441,497337,255,384コール・ローン67,094,452188,796,023国債証券10,996,950,24610,110,725,228特殊債券2,776,045,3552,845,190,511未収入金-605,779,989未収利息276,307,153162,867,980前払費用42,293,885127,601,141流動資産合計14,686,132,58814,378,216,256資産合計14,686,132,58814,378,216,256負債の部流動負債未払金327,930,862550,558,270未払解約金19,248,0196,808,805その他未払費用-5,940流動負債合計347,178,881557,373,015負債合計347,178,881557,373,015純資産の部元本等元本※110,681,647,7979,954,446,215剰余金期末剰余金又は期末欠損金(△)3,657,305,9103,866,397,026元本等合計14,338,953,70713,820,843,241純資産合計14,338,953,70713,820,843,241負債純資産合計14,686,132,58814,378,216,256e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">注記表e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区分自 2022年1月18日至 2022年7月15日1.有価証券の評価基準及び評価方法国債証券及び特殊債券個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。2.デリバティブ取引の評価基準及び評価方法為替予約取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項外貨建取引等の処理基準外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区分2022年1月17日現在2022年7月15日現在1.※1期首2021年7月16日2022年1月18日期首元本額11,584,362,986円10,681,647,797円期中追加設定元本額4,705,437円7,730,531円期中一部解約元本額907,420,626円734,932,113円期末元本額の内訳ファンド名ダイワ成長国セレクト債券ファンド(毎月決算型)9,529,041,952円8,884,505,553円ダイワ成長国セレクト債券ファンド(年1回決算型)235,160,055円220,906,459円ダイワ・エマージング高金利債券ファンド(毎月分配型)916,681,739円848,265,772円ダイワ・エマージング高金利債券ファンド(年1回決算型)764,051円768,431円計10,681,647,797円9,954,446,215円2.期末日における受益権の総数10,681,647,797口9,954,446,215口(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区分		自 2022年1月18日至 2022年7月15日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。

2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅰ 金融商品の状況に関する事項区分自 2022年1月18日至 2022年7月15日1.金融商品に対する取組方針当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。2.金融商品の内容及びリスク当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。3.金融商品に係るリスク管理体制複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項区分2022年7月15日現在1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。2.金融商品の時価の算定方法(1)有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(有価証券に関する注記)売買目的有価証券2022年1月17日現在2022年7月15日現在種類当期間の損益に含まれた評価差額(円)当期間の損益に含まれた評価差額(円)国債証券△416,332,860△483,752,849特殊債券△26,365,695△29,909,632合計△442,698,555△513,662,481(注)「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(2021年7月16日から2022年1月17日まで、及び2022年1月18日から2022年7月15日まで)を指しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(デリバティブ取引に関する注記)ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引2022年1月17日現在2022年7月15日現在該当事項はありません。該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1口当たり情報)2022年1月17日現在2022年7月15日現在1口当たり純資産額1.3424円1.3884円(1万口当たり純資産額)(13,424円)(13,884円)附属明細表
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">第1 有価証券明細表(1) 株式該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(2) 株式以外の有価証券種類通貨銘柄券面総額評価額備考国債証券インド・ルピーインド・ルピーインド・ルピー8.83% India Government Bond 20231125200,000,000.000206,118,000.0005.85% India Government Bond 20301201150,000,000.000136,191,000.0006.18% India Government Bond 2024110480,000,000.00079,000,000.000インド・ルピー小計インド・ルピー421,309,000.000(737,290,750)インドネシア・ルピアインドネシア・ルピアインドネシア・ルピア8.25% Indonesia Treasury Bond 2036051520,000,000,000.00021,119,000,000.0005.625% Indonesia Treasury Bond 2023051545,000,000,000.00045,523,350,000.0008.75% Indonesia Treasury Bond 2044021511,000,000,000.00012,391,830,000.000インドネシア・ルピア小計インドネシア・ルピア79,034,180,000.000(735,017,874)コロンビア・ペソコロンビア・ペソコロンビア・ペソ9.85% Colombia Government International Bond 202706284,000,000,000.0003,738,800,000.00010% Colombian TES 2024072430,500,000,000.00029,681,075,000.0007.5% Colombian TES 202608269,000,000,000.0007,651,890,000.000コロンビア・ペソ小計コロンビア・ペソ41,071,765,000.000(1,265,667,510)ハンガリー・フォリントハンガリー・フォリントハンガリー・フォリント2.5% Hungary Government Bond 202410242,000,000,000.0001,694,040,000.0003.25% Hungary Government Bond 20311022300,000,000.000192,765,000.0006% Hungary Government Bond 202311242,050,000,000.0001,940,017,500.000ハンガリー・フォリント小計ハンガリー・フォリント3,826,822,500.000(1,311,406,149)フィリピン・ペソフィリピン・ペソフィリピン・ペソ6.25% PHILIPPINE GOVERNMENT 2028032270,000,000.00070,101,500.000フィリピン・ペソ小計フィリピン・ペソ70,101,500.000(173,424,101)ブラジル・レアルブラジル・レアルブラジル・レアル10% Brazil Notas do Tesouro Nacional Serie F 2023010131,000,000.00030,483,850.00010% Brazil Notas do Tesouro Nacional Serie F 2025010112,000,000.00011,224,200.00010% Brazil Notas do Tesouro Nacional Serie F 2029010118,000,000.00015,607,260.000ブラジル・レアル小計ブラジル・レアル57,315,310.000(1,465,873,442)ポーランド・ズロチポーランド・ズロチポーランド・ズロチ2.5% Poland Government Bond 2027072514,000,000.00011,302,900.000Poland Government Bond 2023042537,000,000.00035,225,480.0001.75% POLAND GOVERNMENT BOND 203204256,000,000.0003,871,020.000ポーランド・ズロチ小計ポーランド・ズロチ50,399,400.000(1,456,593,059)メキシコ・ペソメキシコ・ペソメキシコ・ペソ8% Mexican Bonos 2047110740,000,000.00035,470,800.0008% Mexican Bonos 2024090520,000,000.00019,406,600.0006.75% Mexican Bonos 2023030990,000,000.00088,475,400.0008% Mexican Bonos 2023120790,000,000.00088,084,800.000メキシコ・ペソ小計メキシコ・ペソ231,437,600.000(1,545,169,993)南アフリカ・ランド南アフリカ・ランド南アフリカ・ランド10.5% REPUBLIC OF SOUTH AFRICA 2026122170,000,000.00072,782,500.0007.75% REPUBLIC OF SOUTH AFRICA 20230228102,000,000.000102,561,000.000南アフリカ・ランド小計南アフリカ・ランド175,343,500.000(1,420,282,350)国債証券合計10,110,725,228[10,110,725,228]特殊債券インド・ルピーインド・ルピーインド・ルピー5.85% INTL. FIN. CORP. 20221125170,000,000.000169,537,600.0006.5% EUROPEAN BK RECONSTRUCTION & DEVELOPMENT 20230619250,000,000.000248,695,000.0005.9% ASIAN DEVELOPMENT BANK 2022122020,000,000.00019,921,000.000インド・ルピー小計インド・ルピー438,153,600.000(766,768,800)インドネシア・ルピアインドネシア・ルピアインドネシア・ルピア6.25% EUROPEAN BK RECONSTRUCTION & DEVELOPMENT 2022072528,000,000,000.00028,008,400,000.0006.45% EUROPEAN BK RECONSTRUCTION & DEVELOPMENT 2022121355,000,000,000.00055,101,750,000.000インドネシア・ルピア小計インドネシア・ルピア83,110,150,000.000(772,924,395)フィリピン・ペソフィリピン・ペソフィリピン・ペソ4.5% INTL. BK. RECON&DEVELOPMENT 20230403110,000,000.000108,625,000.0002% EUROPEAN BK RECONSTRUCTION & DEVELOPMENT 20240205445,000,000.000419,083,200.000フィリピン・ペソ小計フィリピン・ペソ527,708,200.000(1,305,497,316)特殊債券合計2,845,190,511[2,845,190,511]合計12,955,915,739[12,955,915,739]e border="0" style="border-collapse:collapse">(注)1.各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。2.合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。3.外貨建有価証券の内訳通貨銘柄数組入債券時価比率合計金額に対する比率インド・ルピー国債証券3銘柄100%11.6%特殊債券3銘柄インドネシア・ルピア国債証券3銘柄100%11.6%特殊債券2銘柄コロンビア・ペソ国債証券3銘柄100%9.8%ハンガリー・フォリント国債証券3銘柄100%10.1%フィリピン・ペソ国債証券1銘柄100%11.4%特殊債券2銘柄ブラジル・レアル国債証券3銘柄100%11.3%ポーランド・ズロチ国債証券3銘柄100%11.2%メキシコ・ペソ国債証券4銘柄100%12.0%南アフリカ・ランド国債証券2銘柄100%11.0%e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">第2 信用取引契約残高明細表該当事項はありません。第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表該当事項はありません。

2022/10/07 9:01