純資産

有報情報

#1 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

<ファンドの特色>e border="1" style="margin-left:122.1pt;border-collapse:collapse;border:none">投資対象ファンドの概要1.ファースト・イーグル・グローバル・バリュー・マスター・ファンド

形態/表示通貨	ケイマン籍の外国投資信託/米ドル建て
分配方針	信託財産から生じる利益は､信託終了時まで信託財産中に留保し、期中には分配を行ないません。
報酬等	純資産総額に下記の率(年率)を乗じた額運用会社:0.80%(マスターファンド全体で年間下限金額 25万米ドル)成功報酬:なしその他、監査費用、有価証券売買委託手数料、管理事務代行会社・資産保管会社にかかる費用等、ファンドの運営に必要な各種経費等がかかります。
取得・解約の制限	金融商品市場における取引の停止、決済機能の停止、その他やむを得ない事情があるときは、運用会社、または受託会社の判断によりファンドの取得・解約申込みの受付けを中止すること、およびすでに受け付けた取得・解約申込みの受付けを取り消すことができます。

e border="1" style="width:441.35pt;margin-left:12.0pt;border-collapse:collapse;border:none">形態/表示通貨ケイマン籍の外国投資信託/米ドル建て運用の基本方針信託財産の長期的な成長をめざします。主要投資対象世界の株式および普通株式に転換可能な有価証券等を主要投資対象とします。投資態度主として世界各国の株式等に投資を行ないます。
・長期的には有望と考えるが、一時的に景気低迷中の国、業界および投資家の関心が離れてしまった企業等に特に注目します。

2023/08/10 9:10

#2 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2023年5月末日現在、委託会社が運用を行なっている投資信託(親投資信託を除きます。)は次のとおりです。

基本的性格	本数(本)	純資産額の合計額(百万円)
単位型株式投資信託	92	328,893
追加型株式投資信託	787	22,637,874
株式投資信託 合計	879	22,966,767
単位型公社債投資信託	92	170,005
追加型公社債投資信託	14	1,536,737
公社債投資信託 合計	106	1,706,742
総合計	985	24,673,508

e border="0" style="margin-left:12.25pt;border-collapse:collapse">基本的性格本数(本)純資産額の合計額(百万円)単位型株式投資信託92328,893追加型株式投資信託78722,637,874株式投資信託 合計87922,966,767単位型公社債投資信託92170,005追加型公社債投資信託141,536,737公社債投資信託 合計1061,706,742総合計98524,673,508

2023/08/10 9:10

#3 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
① 信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年率0.803%(税抜0.73%)を乗じて得た額とします。信託報酬は、毎日計上され日々の基準価額に反映されます。信託報酬は、毎計算期間の最初の6か月終了日(6か月終了日が休業日の場合には、翌営業日とします。)および毎計算期末または信託終了のときに信託財産中から支弁します。
② 信託報酬にかかる消費税等に相当する金額を、信託報酬支弁のときに信託財産中から支弁します。

2023/08/10 9:10

#4 受益者の権利等（連結）

受益者の有する主な権利の内容、その行使の方法等は、次のとおりです。
<収益分配金および償還金にかかる請求権>受益者は、収益分配金(分配金額は、委託会社が決定します。)および償還金(信託終了時における信託財産の純資産総額を受益権口数で除した額をいいます。以下同じ。)を持分に応じて請求する権利を有します。
収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(当該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行なわれた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。)に、原則として決算日から起算して5営業日までに支払います。

2023/08/10 9:10

#5 投資制限（連結）

⑤ 外国為替予約取引(信託約款)
委託会社は、信託財産に属する外貨建資産とマザーファンドの信託財産に属する外貨建資産のうち信託財産に属するとみなした額(信託財産に属するマザーファンドの受益証券の時価総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める外貨建資産の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。)との合計額について、当該外貨建資産の為替ヘッジのため、外国為替の売買の予約取引の指図をすることができます。
⑥ 信用リスク集中回避(信託約款)

2023/08/10 9:10

#6 投資対象（連結）

4. 手形割引市場において売買される手形
<投資先ファンドについて>ファンドの純資産総額の10%を超えて投資する可能性がある投資先ファンドの内容は次のとおりです。
e border="0" style="margin-left:42.0pt;border-collapse:collapse">投資先ファンドの名称ファースト・イーグル・グローバル・バリュー・マスター・ファンド運用の基本方針信託財産の長期的な成長をめざします。主要な投資対象世界の株式および普通株式に転換可能な有価証券等を主要投資対象とします。委託会社の名称運用会社:ファースト・イーグル・インベストメント・マネージメント

2023/08/10 9:10

#7 投資方針（連結）

イ.主として、「ファースト・イーグル・グローバル・バリュー・マスター・ファンド」(以下「マスターファンド」といいます。)の受益証券を通じて、割安と判断される世界の株式等に投資を行ない、信託財産の成長をめざして運用を行ないます。
ロ.当ファンドは、マスターファンドとダイワ・マネー・マザーファンドを投資対象ファンドとするファンド・オブ・ファンズです。通常の状態で、マスターファンドへの投資割合を信託財産の純資産総額の90%程度以上とすることを基本とします。
ハ.為替変動リスクを回避するための為替ヘッジは原則として行ないません。

2023/08/10 9:10

#8 投資有価証券の主要銘柄（連結）

3,7251.0162
3,7250.00e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">ロ.投資有価証券の種類別投資比率e border="0" style="width:273.0pt;border-collapse:collapse">投資有価証券の種類投資比率投資信託受益証券99.46%親投資信託受益証券0.00%合計99.46%e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">ハ.投資株式の業種別投資比率e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">該当事項はありません。

2023/08/10 9:10

#9 投資状況（連結）

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(1) 【投資状況】 (2023年5月31日現在)投資状況

投資資産の種類		時価(円)	投資比率(%)
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		8,594,000	0.54
純資産総額		1,594,963,872	100.00

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類時価(円)投資比率(%)投資信託受益証券1,586,366,14799.46内 ケイマン諸島1,586,366,14799.46親投資信託受益証券3,7250.00内 日本3,7250.00コール・ローン、その他の資産(負債控除後)8,594,0000.54純資産総額1,594,963,872100.00

(注1)	投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2)	投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。(注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

2023/08/10 9:10

#10 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

市場価格のない株式等以外のもの
決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)を採用しております。
市場価格のない株式等

2023/08/10 9:10

#11 注記表（連結）

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		第13期 自2022年5月20日 至2023年5月19日
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

e border="0" style="border-collapse:collapse">区分第13期 自2022年5月20日 至2023年5月19日1.有価証券の評価基準及び評価方法(1)投資信託受益証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、市場価格のない有価証券については投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。また、市場価格のある有価証券については、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。

2023/08/10 9:10

#12 純資産の推移（連結）

(3) 【運用実績】

① 【純資産の推移】

e border="0" style="width:495.0pt;margin-left:.4pt;border-collapse:collapse">(3) 【運用実績】① 【純資産の推移】e border="0" style="width:418.0pt;border-collapse:collapse">純資産総額 (分配落) (円)純資産総額 (分配付) (円)1口当たりの 純資産額 (分配落)(円)1口当たりの 純資産額 (分配付)(円)第4計算期間末 (2014年5月19日)16,797,044,17016,797,044,1701.63841.6384第5計算期間末 (2015年5月19日)14,890,317,27114,890,317,2712.01412.0141第6計算期間末 (2016年5月19日)8,036,278,0288,036,278,0281.80371.8037第7計算期間末 (2017年5月19日)6,290,187,0696,290,187,0691.99781.9978第8計算期間末 (2018年5月21日)3,708,685,6783,708,685,6782.11992.1199第9計算期間末 (2019年5月20日)2,333,242,0702,333,242,0702.06692.0669第10計算期間末 (2020年5月19日)1,834,700,5791,834,700,5791.86351.8635第11計算期間末 (2021年5月19日)3,822,398,3973,822,398,3972.62372.6237第12計算期間末 (2022年5月19日)2,199,287,6072,199,287,6072.88762.88762022年5月末日2,279,659,695-2.9932-6月末日2,237,998,117-2.9825-7月末日2,249,323,739-2.9894-8月末日2,113,760,875-3.0024-9月末日1,659,998,330-2.8930-10月末日1,792,525,294-3.1298-11月末日1,755,559,637-3.1016-12月末日1,669,846,085-2.9857-2023年1月末日1,727,422,585-3.1016-2月末日1,709,087,585-3.1629-3月末日1,887,548,568-3.1436-4月末日1,931,547,982-3.2172-第13計算期間末 (2023年5月19日)1,954,771,5281,954,771,5283.30063.30065月末日1,594,963,872-3.2769-

2023/08/10 9:10

#13 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】
	2023年5月31日

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">【純資産額計算書】2023年5月31日

Ⅰ 資産総額	1,619,217,098円
Ⅱ 負債総額	24,253,226円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	1,594,963,872円
Ⅳ 発行済数量	486,734,883口
Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	3.2769円

e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">Ⅰ 資産総額1,619,217,098円Ⅱ 負債総額24,253,226円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)1,594,963,872円Ⅳ 発行済数量486,734,883口Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)3.2769円e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(参考) ダイワ・マネー・マザーファンド

純資産額計算書
	2023年5月31日

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">純資産額計算書2023年5月31日

Ⅰ 資産総額	18,541,747,513円
Ⅱ 負債総額	0円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	18,541,747,513円
Ⅳ 発行済数量	18,245,637,920口
Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.0162円

e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">Ⅰ 資産総額18,541,747,513円Ⅱ 負債総額0円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)18,541,747,513円Ⅳ 発行済数量18,245,637,920口Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)1.0162円

2023/08/10 9:10

#14 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2022年3月31日)当事業年度
(2023年3月31日)資産の部流動資産現金・預金3,1681,982有価証券486346前払費用332393未収委託者報酬13,81112,525未収収益5247関係会社短期貸付金24,90022,100その他4559流動資産計42,79937,455固定資産有形固定資産※1203※1196建物43器具備品198193無形固定資産1,7701,482ソフトウェア1,7381,351ソフトウェア仮勘定31131投資その他の資産16,61713,824投資有価証券10,7558,260関係会社株式3,7053,475出資金177177長期差入保証金1,0671,066繰延税金資産885824その他2620固定資産計18,59115,503資産合計61,39052,959

(単位:百万円)

負債合計

19,449

13,874

純資産の部

株主資本

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2022年3月31日)当事業年度
(2023年3月31日)負債の部流動負債預り金65101未払金9,8565,874未払収益分配金2638未払償還金1212未払手数料4,9174,525その他未払金※24,900※21,297未払費用4,2463,987未払法人税等980560未払消費税等1,016327賞与引当金866692その他22流動負債計17,03311,545固定負債退職給付引当金2,3992,276役員退職慰労引当金1351その他10固定負債計2,4152,329負債合計19,44913,874純資産の部株主資本資本金15,17415,174資本剰余金資本準備金11,49511,495資本剰余金合計11,49511,495利益剰余金利益準備金374374その他利益剰余金繰越利益剰余金13,92511,505利益剰余金合計14,29911,879株主資本合計40,96938,549評価・換算差額等その他有価証券評価差額金971534評価・換算差額等合計971534純資産合計41,94139,084負債・純資産合計61,39052,959

2023/08/10 9:10

#15 資産の評価（連結）

資産の評価】
基準価額とは、信託財産の純資産総額を計算日における受益権口数で除した1万口当たりの価額をいいます。
純資産総額とは、信託財産に属する資産を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価(注)により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額をいいます。

2023/08/10 9:10

#16 運用体制（連結）

⑤ 受託会社に対する管理体制
受託会社に対しては、日々の純資産照合、月次の勘定残高照合などを行なっています。また、受託会社より内部統制の整備および運用状況の報告書を受け取っています。
※ 上記の運用体制は2023年5月末日現在のものであり、変更となる場合があります。

2023/08/10 9:10

#17 附属明細表（連結）

貸借対照表

		2022年5月19日現在 金 額 (円)	2023年5月19日現在 金 額 (円)
負債合計		885,000	-
純資産の部
元本等

e border="0" style="border-collapse:collapse">2022年5月19日現在 金 額 (円)2023年5月19日現在 金 額 (円)資産の部流動資産コール・ローン11,831,586,69017,617,988,489流動資産合計11,831,586,69017,617,988,489資産合計11,831,586,69017,617,988,489負債の部流動負債未払解約金885,000-流動負債合計885,000-負債合計885,000-純資産の部元本等元本※111,637,465,23417,336,294,546剰余金期末剰余金又は期末欠損金(△)193,236,456281,693,943元本等合計11,830,701,69017,617,988,489純資産合計11,830,701,69017,617,988,489負債純資産合計11,831,586,69017,617,988,489注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2023/08/10 9:10

#18 （参考）マザーファンド、運用状況（連結）

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(参考)マザーファンド ダイワ・マネー・マザーファンドe border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(1) 投資状況 (2023年5月31日現在)投資状況

投資資産の種類	時価(円)	投資比率(%)
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)	18,541,747,513	100.00
純資産総額	18,541,747,513	100.00

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類時価(円)投資比率(%)コール・ローン、その他の資産(負債控除後)18,541,747,513100.00純資産総額18,541,747,513100.00

(注1)	投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2)	投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。(注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(2) 投資資産 (2023年5月31日現在)① 投資有価証券の主要銘柄イ.主要銘柄の明細e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">該当事項はありません。e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">ロ.投資有価証券の種類別投資比率e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">該当事項はありません。e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">ハ.投資株式の業種別投資比率e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">該当事項はありません。e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">② 投資不動産物件e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">該当事項はありません。e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">③ その他投資資産の主要なものe border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">該当事項はありません。

2023/08/10 9:10