アムンディ・米国・ユーロ高利回り債ファンドの（分配準備積立金）の推移 - 通期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

5【その他】
(1) 定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項

2026/06/12 9:04

#2 その他、資産管理等の概要（連結）

(5)【その他】
1)信託の終了

2026/06/12 9:04

#3 その他の手数料等（連結）

資金の借入れにかかる借入金の利息
信託財産において一部解約に伴う支払資金の手当て等を目的として資金借入れの指図を行った場合、当該借入金の利息は信託財産中から支払われます。2026/06/12 9:04

#4 その他の関係法人の概況（連結）

第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】

2026/06/12 9:04

#5 その他投資資産の主要なもの（連結）

③【その他投資資産の主要なもの】
該当事項はありません。

2026/06/12 9:04

#6 ファンドの仕組み（連結）

ファンドの仕組み
ファンド・オブ・ファンズ方式※で運用します。
※ファンド・オブ・ファンズとは、複数の投資信託証券に投資する投資信託のことをいいます。
ファンドの関係法人および関係業務は、以下の通りです。
ファンドの関係法人
※ 投資信託契約
委託会社と受託会社との間において「信託契約(投資信託約款)」を締結しており、委託会社および受託会社の業務、受益者の権利、受益権、信託財産の運用・評価・管理、収益の分配、信託の期間・償還等を規定しています。
※ 募集・販売等に関する契約
委託会社と販売会社との間において締結しており、販売会社が行う募集・販売等の取扱、収益分配金および償還金の支払、解約の取扱等を規定しています。2026/06/12 9:04

#7 ファンドの沿革（連結）

【ファンドの沿革】
2004年3月19日 : 信託契約締結、ファンドの設定・運用開始
2007年1月 4日 : 投資信託の振替制度へ移行2026/06/12 9:04

#8 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

ファンドの目的
ファンドは、主として、米国のハイイールド債市場へ投資するファンドと、欧州のハイイールド債市場へ投資するファンドの毎月分配クラスに投資することにより、中長期的な信託財産の成長と安定的な収益確保を図ることを目指して運用を行うことを基本方針とします。2026/06/12 9:04

#9 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づき作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2026/06/12 9:04

#10 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
①事業の内容

2026/06/12 9:04

#11 保管（連結）

【保管】
該当事項はありません。2026/06/12 9:04

#12 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
信託報酬の総額は、信託財産の純資産総額に対し年率1.1%(税抜1.0%)以内※1を乗じて得た金額とし、ファンドの計算期間を通じて毎日、費用計上されます。

2026/06/12 9:04

#13 信託期間（連結）

信託の終了」に該当する場合、信託は終了することがあります。2026/06/12 9:04

#14 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。記名式の受益証券の所持人は、委託会社の定める手続によって名義書換を委託会社に請求することができます。2026/06/12 9:04

#15 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

	期間	1口当たり分配金(円)
第25特定期間	2016年 3月15日～2016年 9月12日	0.0195
第26特定期間	2016年 9月13日～2017年 3月13日	0.0120
第27特定期間	2017年 3月14日～2017年 9月12日	0.0120
第28特定期間	2017年 9月13日～2018年 3月12日	0.0120
第29特定期間	2018年 3月13日～2018年 9月12日	0.0120
第30特定期間	2018年 9月13日～2019年 3月12日	0.0120
第31特定期間	2019年 3月13日～2019年 9月12日	0.0120
第32特定期間	2019年 9月13日～2020年 3月12日	0.0120
第33特定期間	2020年 3月13日～2020年 9月14日	0.0120
第34特定期間	2020年 9月15日～2021年 3月12日	0.0120
第35特定期間	2021年 3月13日～2021年 9月13日	0.0120
第36特定期間	2021年 9月14日～2022年 3月14日	0.0120
第37特定期間	2022年 3月15日～2022年 9月12日	0.0120
第38特定期間	2022年 9月13日～2023年 3月13日	0.0120
第39特定期間	2023年 3月14日～2023年 9月12日	0.0120
第40特定期間	2023年 9月13日～2024年 3月12日	0.0120
第41特定期間	2024年 3月13日～2024年 9月12日	0.0120
第42特定期間	2024年 9月13日～2025年 3月12日	0.0120
第43特定期間	2025年 3月13日～2025年 9月12日	0.0120
第44特定期間	2025年 9月13日～2026年 3月12日	0.0120

(注)1口当たり分配金は、各特定期間中の分配金単価の合計を表示しております。

2026/06/12 9:04

#16 分配方針（連結）

収益分配方針
ファンドは、毎決算時(毎月12日。休業日の場合は翌営業日とします)に、原則として次の方針により分配を行います。
1)分配対象収益の範囲
分配対象額の範囲は、経費控除後の繰越分を含めた利子・配当収入と売買益(評価益を含みます)等の全額とします。
2)分配対象収益についての分配方針
分配金額は、委託会社が基準価額水準および市況動向等を勘案して決定します。ただし、分配対象額が少額の場合には分配を行わないこともあります。したがって、将来の分配金の支払いおよびその金額について保証するものではありません。
3)留保益の運用方針
留保益の運用については、特に制限を設けず、委託会社の判断に基づき、元本部分と同一の運用を行います。2026/06/12 9:04

#17 利害関係人との取引制限（連結）

自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます)。2026/06/12 9:04

#18 参考情報（連結）

第3【参考情報】
当特定期間において、ファンドに係る金融商品取引法第25条第1項に掲げる書類は、以下の通り提出されております。

提出日	書類名
2025年9月26日	臨時報告書
2025年12月12日	有価証券届出書、有価証券報告書
2025年12月24日	臨時報告書

2026/06/12 9:04

#19 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

	期間	収益率(%)
第25特定期間	2016年 3月15日～2016年 9月12日	△4.2
第26特定期間	2016年 9月13日～2017年 3月13日	10.8
第27特定期間	2017年 3月14日～2017年 9月12日	3.6
第28特定期間	2017年 9月13日～2018年 3月12日	△0.5
第29特定期間	2018年 3月13日～2018年 9月12日	1.4
第30特定期間	2018年 9月13日～2019年 3月12日	△0.2
第31特定期間	2019年 3月13日～2019年 9月12日	0.2
第32特定期間	2019年 9月13日～2020年 3月12日	△4.6
第33特定期間	2020年 3月13日～2020年 9月14日	10.3
第34特定期間	2020年 9月15日～2021年 3月12日	6.8
第35特定期間	2021年 3月13日～2021年 9月13日	2.8
第36特定期間	2021年 9月14日～2022年 3月14日	△4.1
第37特定期間	2022年 3月15日～2022年 9月12日	8.3
第38特定期間	2022年 9月13日～2023年 3月13日	△2.3
第39特定期間	2023年 3月14日～2023年 9月12日	11.0
第40特定期間	2023年 9月13日～2024年 3月12日	7.4
第41特定期間	2024年 3月13日～2024年 9月12日	0.5
第42特定期間	2024年 9月13日～2025年 3月12日	5.3
第43特定期間	2025年 3月13日～2025年 9月12日	6.8
第44特定期間	2025年 9月13日～2026年 3月12日	7.6

(注1)収益率は、各特定期間中の分配金単価の合計を加算して算出しております。

2026/06/12 9:04

#20 受益者の権利等（連結）

収益分配金に対する請求権
1)受益者は、委託会社が決定した収益分配金を持分に応じて請求する権利を有します。
2)収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(当該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします)に毎計算期間終了日後1ヵ月以内の委託会社の指定する日からお支払いします(原則として決算日(休業日の場合は翌営業日)から起算して5営業日までにお支払いを開始)。収益分配金の支払は、販売会社の本支店営業所等において行うものとします。
3)受益者は、収益分配金を支払開始日から5年間支払請求しないと権利を失います。2026/06/12 9:04

#21 委託会社等の概況（連結）

1【委託会社等の概況】
(1) 資本金の額

2026/06/12 9:04

#22 委託会社等の経理状況（連結）

委託会社であるアムンディ・ジャパン株式会社(以下「当社」という)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。2026/06/12 9:04

#23 投資リスク（連結）

価格変動リスク
ファンドが主要投資対象とする投資信託証券は、主に米国債券市場および欧州債券市場のハイイールド債(高利回り債/投機的格付債)を投資対象としていますが、債券の価格はその発行体の経営状況および財務状況、一般的な経済状況や金利、証券の市場感応度の変化等により価格が値下がりするリスクがあります。当該債券の価格が下落した場合にはファンドの基準価額は下落し、損失を被り投資元本を割込むことがあります。2026/06/12 9:04

#24 投資不動産物件（連結）

【投資不動産物件】
該当事項はありません。2026/06/12 9:04

#25 投資制限（連結）

投資信託証券以外への投資は、信託約款の範囲内で行います。2026/06/12 9:04

#26 投資対象（連結）

(2)【投資対象】
① 投資対象資産の種類

2026/06/12 9:04

#27 投資方針（連結）

(1)【投資方針】
ファンドは、ファンド・オブ・ファンズ方式で運用することを基本とします。投資信託証券(投資信託及び外国投資信託の受益証券または投資法人及び外国投資法人の投資証券を含みます。以下同じ)に投資することにより、その実質的な運用はそれぞれの投資先ファンドが行い、中長期的な信託財産の成長と安定的な収益確保を図ることを目指して運用を行うことを基本方針とします。

2026/06/12 9:04

#28 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】
2026年3月末日現在

2026/06/12 9:04

#29 投資状況（連結）

(1)【投資状況】
2026年3月末日現在

2026/06/12 9:04

#30 換金（解約）手数料（連結）

【換金(解約)手数料】
換金(解約)手数料はかかりません。2026/06/12 9:04

#31 換金（解約）手続等（連結）

途中換金※の受付
※途中換金とは信託約款上の一部解約と同意義です。
(a) 原則として、毎営業日換金(解約)のお申込みが可能です。ファンドをご購入いただいた販売会社においてお申込みください。
(b) 受益者が途中換金の実行の請求をするときは、販売会社に対し、振替受益権をもって行うものとします。2026/06/12 9:04

#32 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

		(単位:円)
	第43特定期間自 2025年 3月13日至 2025年 9月12日	第44特定期間自 2025年 9月13日至 2026年 3月12日
営業収益
受取配当金	246,204,345	250,328,537
受取利息	175,337	223,126
有価証券売買等損益	△110,475,636	△73,215,921
為替差損益	114,312,411	103,959,623
営業収益合計	250,216,457	281,295,365
営業費用
受託者報酬	967,690	977,305
委託者報酬	17,418,296	17,591,397
その他費用	184,185	186,020
営業費用合計	18,570,171	18,754,722
営業利益又は営業損失(△)	231,646,286	262,540,643
経常利益又は経常損失(△)	231,646,286	262,540,643
当期純利益又は当期純損失(△)	231,646,286	262,540,643
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	1,011,793	1,206,220
期首剰余金又は期首欠損金(△)	△3,634,600,650	△3,355,418,683
剰余金増加額又は欠損金減少額	158,406,887	135,870,433
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	158,406,887	135,870,433
剰余金減少額又は欠損金増加額	25,900,518	19,486,207
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	25,900,518	19,486,207
分配金	83,958,895	80,472,275
期末剰余金又は期末欠損金(△)	△3,355,418,683	△3,058,172,309

2026/06/12 9:04

#33 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

【損益計算書】2026/06/12 9:04

#34 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
第44期(自2024年1月1日 至2024年12月31日)

2026/06/12 9:04

#35 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

注記事項
(重要な会計方針)
1.有価証券の評価基準及び評価方法

2026/06/12 9:04

#36 注記表（連結）

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2026/06/12 9:04

#37 申込手数料、ファンドの状況（連結）

(1)【申込手数料】
取得申込受付日の翌営業日の基準価額に、販売会社が独自に定める料率を乗じて得た金額とします。

2026/06/12 9:04

#38 申込（販売）手続等（連結）

申込(販売)の手続等
ファンドの取得申込は、委託会社が指定する販売会社の本支店営業所において取扱っております。販売会社によっては、一部の支店・営業所等で取扱わない場合があります。なお、販売会社については委託会社にお問合せください。委託会社の照会先は下記の通りです。
2026/06/12 9:04

#39 純資産の推移（連結）

【純資産の推移】
2026年3月末日及び同日前1年以内における各月末ならびに下記の特定期間末の純資産の推移は次の通りです。

(注)純資産総額(分配付)及び1口当たり純資産額(分配付)は、各特定期間の最終計算期間に係る収益分配金のみを含んでおります。2026/06/12 9:04

#40 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

2026年3月末日現在
Ⅰ 資産総額	3,507,616,427	円
Ⅱ 負債総額	4,904,299	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	3,502,712,128	円
Ⅳ 発行済口数	6,597,500,674	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	0.5309	円
(1万口当たり純資産額)	(5,309	円)

2026/06/12 9:04

#41 計算期間（連結）

この信託の計算期間は、毎月13日から翌月12日までとすることを原則とします。ただし、第1計算期間は信託契約締結日から2004年5月12日までとします。2026/06/12 9:04

#42 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】

	期間	設定口数	解約口数	発行済口数
第25特定期間	2016年 3月15日～2016年 9月12日	133,512,682	985,059,526	16,455,526,188
第26特定期間	2016年 9月13日～2017年 3月13日	71,994,886	1,873,865,032	14,653,656,042
第27特定期間	2017年 3月14日～2017年 9月12日	54,290,753	1,270,737,927	13,437,208,868
第28特定期間	2017年 9月13日～2018年 3月12日	52,014,402	1,091,451,672	12,397,771,598
第29特定期間	2018年 3月13日～2018年 9月12日	57,671,131	652,003,663	11,803,439,066
第30特定期間	2018年 9月13日～2019年 3月12日	56,046,557	594,389,863	11,265,095,760
第31特定期間	2019年 3月13日～2019年 9月12日	70,059,711	557,494,014	10,777,661,457
第32特定期間	2019年 9月13日～2020年 3月12日	51,853,174	473,558,873	10,355,955,758
第33特定期間	2020年 3月13日～2020年 9月14日	63,474,151	353,586,938	10,065,842,971
第34特定期間	2020年 9月15日～2021年 3月12日	60,541,306	550,169,988	9,576,214,289
第35特定期間	2021年 3月13日～2021年 9月13日	49,124,166	501,891,441	9,123,447,014
第36特定期間	2021年 9月14日～2022年 3月14日	50,978,021	437,451,704	8,736,973,331
第37特定期間	2022年 3月15日～2022年 9月12日	58,221,580	334,093,608	8,461,101,303
第38特定期間	2022年 9月13日～2023年 3月13日	53,406,110	245,706,450	8,268,800,963
第39特定期間	2023年 3月14日～2023年 9月12日	50,490,713	328,017,931	7,991,273,745
第40特定期間	2023年 9月13日～2024年 3月12日	43,947,728	295,233,256	7,739,988,217
第41特定期間	2024年 3月13日～2024年 9月12日	50,105,270	474,212,924	7,315,880,563
第42特定期間	2024年 9月13日～2025年 3月12日	41,014,876	229,120,015	7,127,775,424
第43特定期間	2025年 3月13日～2025年 9月12日	51,204,553	314,812,870	6,864,167,107
第44特定期間	2025年 9月13日～2026年 3月12日	41,347,129	286,954,702	6,618,559,534

(注)全て本邦内におけるものです。

2026/06/12 9:04

#43 課税上の取扱い（連結）

(5)【課税上の取扱い】
日本の居住者である受益者に対する課税上の取扱いは、2026年3月末現在の内容に基づいて記載しており、税法が改正された場合等には、以下の内容および本書における税制に関する記載内容が変更になることがあります。ファンドは、課税上、株式投資信託として取り扱われます。公募株式投資信託は税法上、一定の要件を満たした場合にNISA(少額投資非課税制度)の適用対象となります。ファンドは、NISAの対象ではありません。また、外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が以下の内容と異なる場合があります。

2026/06/12 9:04

#44 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

【貸借対照表】2026/06/12 9:04

#45 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】
1)基準価額の算定

2026/06/12 9:04

#46 運用体制（連結）

【運用体制】
委託会社では、運用本部所属のファンド・マネジャーがファンドの運用指図を行います。月次で開催する投資運用委員会において、運用評価の結果が運用関係者にフィードバックされます。
ファンドの運用体制は以下のとおりとなっております。
*運用成果のチェック:投資運用委員会(8名以上)
ファンドの運用を行うに当たっての社内規程
・コンプライアンス・マニュアル
・運用担当者服務規程
・リスク管理体制に関する規程
・デリバティブ取引に関するリスク管理規則
・流動性リスク管理規則
・運用にかかる各種マニュアル
関係法人に関する管理体制
受託会社・・・年1回以上、ミーティングまたは内部統制報告書に基づくレビューを実施
※上記は本書作成日現在の運用体制です。運用体制は変更されることがあります。2026/06/12 9:04

#47 運用状況（連結）

5【運用状況】
以下は2026年3月末日現在の運用状況です。
また、投資比率は、小数点以下第3位を切捨てで表示しているため、当該比率の合計と合計欄の比率が一致しない場合があります。

2026/06/12 9:04

#48 附属明細表（連結）

株式
該当事項はありません。2026/06/12 9:04

#49 （参考情報）運用実績（連結）

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