純資産

有報情報

#1 中間注記表（連結）

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(3) 【中間注記表】e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区 分当中間計算期間 自 2020年7月7日 至 2021年1月6日有価証券の評価基準及び評価方法親投資信託受益証券移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(中間貸借対照表に関する注記)区 分前計算期間末 2020年7月6日現在当中間計算期間末 2021年1月6日現在1.※1期首元本額5,373,142,029円6,507,601,318円期中追加設定元本額2,436,549,087円1,047,078,399円期中一部解約元本額1,302,089,798円579,069,346円2.中間計算期間末日における受益権の総数6,507,601,318口6,975,610,371口e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)区 分前中間計算期間 自 2019年7月6日 至 2020年1月5日当中間計算期間 自 2020年7月7日 至 2021年1月6日該当事項はありません。該当事項はありません。(金融商品に関する注記)
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">金融商品の時価等に関する事項区 分当中間計算期間末 2021年1月6日現在1.金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。2.金融商品の時価の算定方法(1)有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(デリバティブ取引に関する注記)ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引前計算期間末 2020年7月6日現在当中間計算期間末 2021年1月6日現在該当事項はありません。該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1口当たり情報)前計算期間末 2020年7月6日現在当中間計算期間末 2021年1月6日現在1口当たり純資産額1.2698円1.3245円(1万口当たり純資産額)(12,698円)(13,245円)e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(参考)当ファンドは、「ダイワ新興国債券インデックス・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">「ダイワ新興国債券インデックス・マザーファンド」の状況以下に記載した情報は監査の対象外であります。

負債合計		74,051,454	218,095,819
純資産の部
元本等

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">貸借対照表2020年7月6日現在2021年1月6日現在金 額(円)金 額(円)資産の部流動資産預金353,805,322384,491,839コール・ローン222,425,524229,796,177国債証券15,204,460,58217,655,811,976派生商品評価勘定1,574,169943,733未収入金6,255,8582,337,190未収利息193,911,880206,745,937前払費用16,837,52911,085,657流動資産合計15,999,270,86418,491,212,509資産合計15,999,270,86418,491,212,509負債の部流動負債派生商品評価勘定1,147,245277,707未払金52,370,896211,899,965未払解約金20,526,1615,918,147その他未払費用7,152-流動負債合計74,051,454218,095,819負債合計74,051,454218,095,819純資産の部元本等元本※111,831,677,63512,975,781,359剰余金期末剰余金又は期末欠損金(△)4,093,541,7755,297,335,331元本等合計15,925,219,41018,273,116,690純資産合計15,925,219,41018,273,116,690負債純資産合計15,999,270,86418,491,212,509e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">注記表e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区 分自 2020年7月7日 至 2021年1月6日1.有価証券の評価基準及び評価方法国債証券個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。2.デリバティブ取引の評価基準及び評価方法為替予約取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項外貨建取引等の処理基準外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区 分2020年7月6日現在2021年1月6日現在1.※1期首2019年7月6日2020年7月7日期首元本額9,423,800,647円11,831,677,635円期中追加設定元本額3,467,075,255円1,415,487,545円期中一部解約元本額1,059,198,267円271,383,821円期末元本額の内訳ファンド名新興国債券インデックスファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)55,786,582円86,485,068円ダイワファンドラップ 外国債券インデックス エマージングプラス(為替ヘッジなし)255,895,312円251,795,923円ダイワファンドラップオンライン 外国債券インデックス エマージングプラス(為替ヘッジなし)353,072,397円358,190,289円D-I's 新興国債券インデックス54,311,180円58,158,228円iFree 新興国債券インデックス2,854,911,762円3,239,318,674円iFree 8資産バランス1,912,727,809円2,217,442,545円DCダイワ新興国債券インデックスファンド6,133,418,719円6,555,212,625円ダイワ・インデックスセレクト 新興国債券173,893,569円167,315,949円ダイワ・ノーロード 新興国債券ファンド37,660,305円41,862,058円計11,831,677,635円12,975,781,359円2.期末日における受益権の総数11,831,677,635口12,975,781,359口(金融商品に関する注記)
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">金融商品の時価等に関する事項区 分2021年1月6日現在1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。2.金融商品の時価の算定方法(1)有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。(2)デリバティブ取引デリバティブ取引に関する注記に記載しております。(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(デリバティブ取引に関する注記)ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">通貨関連2020年7月6日 現在2021年1月6日 現在種 類契約額等時価評価損益契約額等時価評価損益(円)うち(円)(円)(円)うち(円)(円)1年超1年超市場取引以外の取引為替予約取引買 建236,486,162-236,913,086426,924225,714,154-226,380,180666,026チェコ・コルナ42,498,168-42,317,340△180,828----トルコ・リラ29,133,211-28,678,010△455,201----ハンガリー・ フォリント1,822,706-1,835,36612,66022,861,159-22,999,680138,521ポーランド・ズ ロチ56,777,188-56,336,250△440,938109,001,698-109,719,260717,562メキシコ・ペ ソ67,683,986-69,195,2801,511,29448,501,187-48,223,480△277,707ルーマニア・レ イ34,520,278-34,450,000△70,27845,350,110-45,437,76087,650南アフリカ・ラ ンド4,050,625-4,100,84050,215----合計236,486,162-236,913,086426,924225,714,154-226,380,180666,026e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(注)1.時価の算定方法(1)期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。①期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。②期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。・期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。・期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。(2)期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。2.換算において円未満の端数は切り捨てております。3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1口当たり情報)2020年7月6日現在2021年1月6日現在1口当たり純資産額1.3460円1.4082円(1万口当たり純資産額)(13,460円)(14,082円)

2021/03/30 9:06

#2 事業の内容及び営業の状況、委託会社等の概況（連結）

2021年1月末日現在、委託会社が運用を行なっている投資信託(親投資信託を除きます。)は次のとおりです。

基本的性格	本数(本)	純資産額の合計額(百万円)
単位型株式投資信託	43	73,578
追加型株式投資信託	729	19,120,560
株式投資信託 合計	772	19,194,138
単位型公社債投資信託	50	183,629
追加型公社債投資信託	14	1,569,196
公社債投資信託 合計	64	1,752,825
総合計	836	20,946,964

e border="0" style="margin-left:12.25pt;border-collapse:collapse">基本的性格本数(本)純資産額の合計額(百万円)単位型株式投資信託4373,578追加型株式投資信託72919,120,560株式投資信託 合計77219,194,138単位型公社債投資信託50183,629追加型公社債投資信託141,569,196公社債投資信託 合計641,752,825総合計83620,946,964

2021/03/30 9:06

#3 収益率の推移（連結）

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">③ 【収益率の推移】e border="0" style="width:240.0pt;border-collapse:collapse">収益率(%)第1計算期間8.7第2計算期間△5.3第3計算期間24.4第4計算期間4.7第5計算期間△0.2第6計算期間△14.8第7計算期間15.5第8計算期間△5.5第9計算期間6.6第10計算期間△4.22020年7月7日～ 2021年1月6日4.3e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(参考)マザーファンド ダイワ新興国債券インデックス・マザーファンドe border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(1) 投資状況 (2021年1月29日現在)投資状況

投資資産の種類		時価(円)	投資比率(%)
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		737,927,295	3.98
純資産総額		18,543,908,892	100.00

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類時価(円)投資比率(%)国債証券17,805,981,59796.02内 中国1,867,618,26910.07内 タイ1,590,691,4678.58内 マレーシア1,262,544,5696.81内 フィリピン28,127,9740.15内 インドネシア1,734,270,6869.35内 ポーランド1,425,120,8497.69内 ロシア1,271,958,7596.86内 ハンガリー695,939,3383.75内 ルーマニア508,152,7352.74内 トルコ354,657,3491.91内 チェコ687,422,5303.71内 メキシコ1,640,885,1728.85内 ドミニカ共和国21,296,8800.11内 コロンビア966,495,7855.21内 ペルー495,650,4292.67内 チリ461,007,0152.49内 ブラジル1,464,374,5707.90内 ウルグアイ20,990,5890.11内 南アフリカ1,308,776,6327.06コール・ローン、その他の資産(負債控除後)737,927,2953.98純資産総額18,543,908,892100.00e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">その他の資産の投資状況e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類時価(円)投資比率(%)為替予約取引(買建)294,622,9301.59内 日本294,622,9301.59為替予約取引(売建)46,777,000△0.25内 日本46,777,000△0.25

(注1)	投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2)	投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
(注3)	為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。(注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。(注3)為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。(参考情報)運用実績

2021/03/30 9:06

#4 投資状況（連結）

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(1) 【投資状況】 (2021年1月29日現在)投資状況

投資資産の種類		時価(円)	投資比率(%)
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		8,886,550	0.10
純資産総額		9,293,129,258	100.00

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類時価(円)投資比率(%)親投資信託受益証券9,284,242,70899.90内 日本9,284,242,70899.90コール・ローン、その他の資産(負債控除後)8,886,5500.10純資産総額9,293,129,258100.00

(注1)	投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2)	投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。(注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

2021/03/30 9:06

#5 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

前事業年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

(単位:百万円)
		評価・換算差額等		純資産合計
		その他有価証券評価差額金	評価・換算差額等合計

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)株主資本資本金資本剰余金利益剰余金株主資本合計資本準備金利益準備金その他利益剰余金利益剰余金合計繰越利益
剰余金当期首残高15,17411,49537413,85014,22540,895当期変動額剰余金の配当---△12,669△12,669△12,669当期純利益---11,87011,87011,870株主資本以外の項目の当期変動額(純額)------当期変動額合計---△798△798△798当期末残高15,17411,49537413,05213,42640,096評価・換算差額等純資産合計その他有価証券評価

2021/03/30 9:06

#6 純資産の推移（連結）

(2) 【運用実績】

① 【純資産の推移】

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(2) 【運用実績】① 【純資産の推移】e border="0" style="width:406.0pt;border-collapse:collapse">純資産総額 (分配落) (円)純資産総額 (分配付) (円)1口当たりの 純資産額 (分配落)(円)1口当たりの 純資産額 (分配付)(円)第1計算期間末 (2011年7月5日)110,484,958110,484,9581.08711.0871第2計算期間末 (2012年7月5日)231,051,256231,051,2561.02951.0295第3計算期間末 (2013年7月5日)468,941,726468,941,7261.28021.2802第4計算期間末 (2014年7月7日)1,521,463,4651,521,463,4651.34041.3404第5計算期間末 (2015年7月6日)2,288,373,6592,288,373,6591.33711.3371第6計算期間末 (2016年7月5日)2,748,767,6942,748,767,6941.13921.1392第7計算期間末 (2017年7月5日)4,117,261,1404,117,261,1401.31621.3162第8計算期間末 (2018年7月5日)5,380,250,0285,380,250,0281.24331.2433第9計算期間末 (2019年7月5日)7,118,832,7757,118,832,7751.32491.32492020年1月末日8,369,011,003-1.3632-2月末日8,240,054,910-1.3363-3月末日7,193,141,546-1.1571-4月末日7,410,238,520-1.1801-5月末日8,041,891,896-1.2524-6月末日8,217,860,930-1.2660-第10計算期間末 (2020年7月6日)8,263,120,1488,263,120,1481.26981.26987月末日8,357,788,048-1.2662-8月末日8,448,076,351-1.2675-9月末日8,342,517,794-1.2373-10月末日8,434,808,898-1.2338-11月末日8,855,174,951-1.2966-12月末日9,181,597,131-1.3309-2021年1月末日9,293,129,258-1.3221-

2021/03/30 9:06

#7 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1) 【貸借対照表】
e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2019年3月31日)当事業年度 (2020年3月31日)資産の部流動資産現金・預金28,4892,741有価証券55422,167前払費用214205未収委託者報酬11,46810,847未収収益9863その他5662流動資産計40,88236,088固定資産有形固定資産※1206※1217建物107器具備品195209無形固定資産2,8212,362ソフトウェア2,8042,028ソフトウェア仮勘定17333投資その他の資産12,79915,844投資有価証券8,4939,153関係会社株式1,8363,972出資金183183長期差入保証金1,0701,069繰延税金資産1,1831,431その他3133固定資産計15,82718,424資産合計56,70954,512

(単位:百万円)

負債合計

16,567

16,082

純資産の部

株主資本

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2019年3月31日)当事業年度 (2020年3月31日)負債の部流動負債預り金7569未払金8,5487,573未払収益分配金1514未払償還金4039未払手数料4,6103,988その他未払金※23,882※23,530未払費用3,7353,830未払法人税等726656未払消費税等255590賞与引当金725688その他25流動負債計14,07013,414固定負債退職給付引当金2,3892,574役員退職慰労引当金10388その他25固定負債計2,4962,667負債合計16,56716,082純資産の部株主資本資本金15,17415,174資本剰余金資本準備金11,49511,495資本剰余金合計11,49511,495利益剰余金利益準備金374374その他利益剰余金繰越利益剰余金13,05211,749利益剰余金合計13,42612,123株主資本合計40,09638,793評価・換算差額等その他有価証券評価差額金46△363評価・換算差額等合計46△363純資産合計40,14238,430負債・純資産合計56,70954,512

2021/03/30 9:06