負債

有報情報

#1 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

HSBC インドネシア債券オープン(毎月決算型)
親投資信託受益証券	-	41,355,677,410	100.09
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	-	△38,185,247	△0.09
合計(純資産総額)	-	41,317,492,163	100.00
国債証券	インドネシア	39,682,529,982	95.95
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	-	1,673,973,652	4.05
合計(純資産総額)	-	41,356,503,634	100.00

2014/05/01 9:03

#2 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

重要な会計方針

1 固定資産の減価償却の方法
役員の在任中の貢献に報いるために、役員退職慰労金制度の内規に基づき当事業年度末における要支給額を役員退職慰労引当金として計上しております。
3 外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。

2014/05/01 9:03

#3 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

重要な会計方針

項目	当中間会計期間[自]平成25年 4月 1日[至]平成25年 9月30日
	(2) 役員退職慰労引当金役員の在任中の貢献に報いるために、役員退職慰労金制度の内規に基づき当中間会計期間末における要支給額を役員退職慰労引当金として計上しております。
3 外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準	外貨建金銭債権債務は、中間決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
4 その他中間財務諸表作成のための重要な事項	消費税等の会計処理消費税等の会計処理は税抜方式によっております。

注記事項
(中間貸借対照表関係)

2014/05/01 9:03

#4 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

Ⅰ 資産総額	41,914,506,688	円
Ⅱ 負債総額	597,014,525	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	41,317,492,163	円

(参考)HSBC インドネシア債券マザーファンド

Ⅰ 資産総額	42,629,728,912	円
Ⅱ 負債総額	1,273,225,278	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	41,356,503,634	円

2014/05/01 9:03

#5 資産の評価（連結）

資産の評価】
基準価額とは、信託財産に属する資産を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価または一部償却原価法により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。
基準価額の計算にあたり、外貨建資産(外国通貨表示の有価証券(「外貨建有価証券」といいます。)、預金その他の資産をいいます。)の円換算については、原則としてわが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算します。

2014/05/01 9:03

#6 附属明細表（連結）

(1)貸借対照表

対象年月日	(平成25年8月7日現在)	(平成26年2月7日現在)
資産合計	38,375,658,630	39,119,138,218
負債の部
流動負債
未払解約金	122,250,717	469,478,896

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2014/05/01 9:03