ROA

24.09%

上場インデックスファンド中国H株(ハンセン中国企業株)（1548）の（分配準備積立金）の推移 - 通期

【期間】

1Q
通期
全期間

個別

2011年1月20日: -138万
2012年1月20日 -347.19%: -618万
2013年1月20日 -81.26%: -1120万
2014年1月20日 -21.2%: -1357万
2015年1月20日 -12.23%: -1524万
2016年1月20日 -21.08%: -1845万
2017年1月20日 -10.8%: -2044万
2018年1月20日 -9.82%: -2245万

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

5【その他】
(1)定款の変更

2018/04/20 9:15

#2 その他、資産管理等の概要（連結）

(5)【その他】
① 信託の終了(繰上償還)

2018/04/20 9:15

#3 その他の手数料等（連結）

振替受益権に係る費用ならびにやむを得ない事情などにより受益証券を発行する場合における発行および管理事務に係る費用。2018/04/20 9:15

#4 その他の関係法人の概況（連結）

第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】

2018/04/20 9:15

#5 ファンドの仕組み（連結）

(3)【ファンドの仕組み】
① ファンドの仕組み

2018/04/20 9:15

#6 ファンドの沿革（連結）

【ファンドの沿革】
平成22年10月22日
・ファンドの信託契約締結、運用開始
平成22年10月29日
・ファンドの受益権を東京証券取引所へ上場
平成30年3月7日
・東京証券取引所での最終売買日
平成30年3月8日
・東京証券取引所での上場廃止
平成30年 3月12日
・繰上償還2018/04/20 9:15

#7 ファンドの現況

2【ファンドの現況】
以下のファンドの現況は2018年 1月31日現在です。

2018/04/20 9:15

#8 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
① ファンドの目的

2018/04/20 9:15

#9 ファンドの経理状況の冒頭記載（連結）

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づき作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2018/04/20 9:15

#10 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
・「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行なうとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行なっています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行なっています。

2018/04/20 9:15

#11 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
① 信託報酬

2018/04/20 9:15

#12 信託期間（連結）

【信託期間】
当ファンドは、繰上償還により平成30年 3月12日をもって信託期間が終了いたしました。2018/04/20 9:15

#13 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

譲渡制限はありません。2018/04/20 9:15

#14 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

期	期間	1口当たりの分配金(円)
第1期	2010年10月22日～2011年 1月20日	0.0000
第2期	2011年 1月21日～2012年 1月20日	0.0000
第3期	2012年 1月21日～2013年 1月20日	0.0000
第4期	2013年 1月21日～2014年 1月20日	0.0000
第5期	2014年 1月21日～2015年 1月20日	0.0000
第6期	2015年 1月21日～2016年 1月20日	0.0000
第7期	2016年 1月21日～2017年 1月20日	0.0000
第8期	2017年 1月21日～2018年 1月20日	0.0000

2018/04/20 9:15

#15 分配方針（連結）

収益分配方針
1)信託財産から生ずる配当等収益(分配金、利子、貸付上場投資信託証券に係る品貸料およびこれらに類する収益から支払利息を控除した額をいいます。)と前期から繰り越した分配準備積立金は、毎計算期末において諸経費、約款に定める報酬および当該報酬に係る消費税等に相当する金額を控除し、前期から繰り越した負数の分配準備積立金があるときはその全額を補てんした後、その残額を受益者に分配します。ただし、収益分配金額の調整のためその一部または全部を信託財産内に留保したときは分配準備積立金として積み立て、次期以降の分配に充てることができます。なお、諸経費、約款に定める報酬および当該報酬に係る消費税等に相当する金額ならびに負数の分配準備積立金を控除しきれないときは、その差額を負数の分配準備積立金として次期に繰り越します。
2)毎計算期末に信託財産から生じたイ)に掲げる利益の合計額は、ロ)に掲げる損失を控除し、繰越欠損金があるときは、その全額を補てんした後、次期に繰り越します。
イ)有価証券売買益(評価益を含む)、追加信託差益金、解約差益金
ロ)有価証券売買損(評価損を含む)、追加信託差損金、解約差損金2018/04/20 9:15

#16 利害関係人との取引制限（連結）

自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2018/04/20 9:15

#17 参考情報（連結）

第3【参考情報】
ファンドについては、当計算期間において以下の書類が提出されております。

提出年月日	提出書類
平成29年 4月20日	有価証券届出書
平成29年 4月20日	有価証券報告書
平成29年10月20日	有価証券届出書の訂正届出書
平成29年10月20日	半期報告書
平成29年11月27日	臨時報告書

2018/04/20 9:15

#18 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

期	期間	収益率(%)
第1期	2010年10月22日～2011年 1月20日	△2.58
第2期	2011年 1月21日～2012年 1月20日	△18.87
第3期	2012年 1月21日～2013年 1月20日	27.51
第4期	2013年 1月21日～2014年 1月20日	1.80
第5期	2014年 1月21日～2015年 1月20日	31.62
第6期	2015年 1月21日～2016年 1月20日	△26.57
第7期	2016年 1月21日～2017年 1月20日	18.55
第8期	2017年 1月21日～2018年 1月20日	31.09

2018/04/20 9:15

#19 受益者の権利等（連結）

収益分配金受領権
・名義登録手続きによって受益者を確定し、当該受益者に対して収益分配金の支払いを行ないます。当ファンドの収益分配金は、計算期間終了日現在において、受託会社に名義登録している受益者に支払われます。受益者は、取扱会社を経由して名義登録を行なうことができます。
・計算期間終了日現在において、氏名または名称および住所が受託会社に登録されている受益者は、ファンドの収益分配金を登録されている受益権の口数に応じて受領する権利を有します。
・ただし、受益者が収益分配金について支払開始日から5年間請求を行なわない場合はその権利を失い、その金銭は委託会社に帰属します。2018/04/20 9:15

#20 委託会社等の概況（連結）

1【委託会社等の概況】
(1)資本金の額

2018/04/20 9:15

#21 委託会社等の経理状況の冒頭記載（連結）

当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号、以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省令第38号)並びに同規則第38条及び第57条に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。2018/04/20 9:15

#22 投資リスク（連結）

価格変動リスク
・一般に株式の価格は、会社の成長性や収益性の企業情報および当該情報の変化に影響を受けて変動します。また、国内および海外の経済・政治情勢などの影響を受けて変動します。ファンドにおいては、株式の価格変動または流動性の予想外の変動があった場合、重大な損失が生じるリスクがあります。

2018/04/20 9:15

#23 投資制限（連結）

約款に定める投資制限
1)投資信託証券、短期社債等(社債、株式等の振替に関する法律第66条第1号に規定する短期社債、同法第117条に規定する相互会社の社債、同法第118条に規定する特定社債および同法第120条に規定する特別法人債をいいます。)、コマーシャル・ペーパーおよび指定金銭信託以外の有価証券への直接投資は行ないません。

2018/04/20 9:15

#24 投資対象（連結）

(2)【投資対象】
投資信託証券(投資信託または外国投資信託の受益証券(振替投資信託受益権を含みます。)および投資法人または外国投資法人の投資証券をいいます。以下同じ。)を主要投資対象とします。

2018/04/20 9:15

#25 投資方針（連結）

【投資方針】
・当ファンドは、信託財産の1口あたりの純資産額の変動率を円換算したハンセン中国企業株指数の変動率に一致させることをめざして、主として別に定める投資信託証券の一部またはすべてに投資を行ないます。

2018/04/20 9:15

#26 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】

2018/04/20 9:15

#27 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国・地域	時価合計(円)	投資比率(%)
投資信託受益証券	日本	307,861,115	99.82
親投資信託受益証券	日本	20,056	0.01
コール・ローン等、その他資産(負債控除後)	―	525,437	0.17
合計(純資産総額)		308,406,608	100.00

2018/04/20 9:15

#28 換金（解約）手数料（連結）

換金手数料
販売会社は、受益者が解約請求を行なうときおよび受益権の買取りを行なうときは、当該受益者から、販売会社が独自に定める手数料および当該手数料に係る消費税等相当額を徴収することができるものとします。
※詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
※換金手数料は、換金時の事務手続きなどに係る対価です。2018/04/20 9:15

#29 換金（解約）手続等（連結）

2【換金(解約)手続等】
当ファンドは、繰上償還により平成30年 3月12日をもって信託期間が終了いたしました。

2018/04/20 9:15

#30 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

	第7期自平成28年 1月21日至平成29年 1月20日	第8期自平成29年 1月21日至平成30年 1月20日
営業収益
受取配当金	386,623	288,472
受取利息	6	1
有価証券売買等損益	70,850,565	113,914,057
営業収益合計	71,237,194	114,202,530
営業費用
支払利息	298	379
受託者報酬	131,441	126,877
委託者報酬	1,841,785	1,777,971
その他費用	405,753	391,695
営業費用合計	2,379,277	2,296,922
営業利益又は営業損失(△)	68,857,917	111,905,608
経常利益又は経常損失(△)	68,857,917	111,905,608
当期純利益又は当期純損失(△)	68,857,917	111,905,608
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	-	-
期首剰余金又は期首欠損金(△)	△4,211,234	70,206,683
剰余金増加額又は欠損金減少額	5,560,000	-
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	5,560,000	-
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	-	-
剰余金減少額又は欠損金増加額	-	19,807,000
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	-	19,807,000
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	-	-
分配金	-	-
期末剰余金又は期末欠損金(△)	70,206,683	162,305,291

2018/04/20 9:15

#31 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

		(単位:百万円)
	第57期(自平成27年4月1日至平成28年3月31日)	第58期(自平成28年4月1日至平成29年3月31日)
営業収益
委託者報酬	66,339	64,680
その他営業収益	4,382	4,218
営業収益合計	70,722	68,898
営業費用
支払手数料	30,529	28,675
広告宣伝費	1,098	969
公告費	3	2
調査費	17,470	17,322
調査費	821	841
委託調査費	16,600	16,456
図書費	48	24
委託計算費	505	498
営業雑経費	718	656
通信費	195	185
印刷費	321	276
協会費	65	66
諸会費	22	17
その他	113	111
営業費用計	50,327	48,124
一般管理費
給料	8,138	8,243
役員報酬	365	360
役員賞与引当金繰入額	145	168
給料・手当	5,495	5,576
賞与	51	61
賞与引当金繰入額	2,080	2,077
交際費	185	99
寄付金	27	17
旅費交通費	503	412
租税公課	258	375
不動産賃借料	875	889
退職給付費用	372	390
退職金	113	20
固定資産減価償却費	196	192
福利費	952	959
諸経費	2,952	2,791
一般管理費計	14,577	14,394
営業利益	5,817	6,380

				(単位:百万円)
		第57期(自平成27年4月1日至平成28年3月31日)		第58期(自平成28年4月1日至平成29年3月31日)
営業外収益
受取利息		91		19
受取配当金	※1	1,330	※1	1,644
時効成立分配金・償還金		1		22
為替差益		32		177
その他		32		36
営業外収益合計		1,488		1,899
営業外費用
支払利息	※1	242	※1	223
有価証券償還損		-		7
デリバティブ費用	※1	69	※1	146
時効成立後支払分配金・償還金		5		2
支払源泉所得税		119		155
その他		94		73
営業外費用合計		531		608
経常利益		6,774		7,670
特別利益
投資有価証券売却益		720		174
その他		0		-
特別利益合計		720		174
特別損失
投資有価証券売却損		100		120
固定資産処分損		6		13
特別賞与		204		-
割増退職金		91		-
役員退職一時金		64		-
特別損失合計		467		134
税引前当期純利益		7,027		7,710
法人税、住民税及び事業税		1,359		2,137
過年度法人税等		-	※2	115
法人税等調整額		706		△104
法人税等合計		2,065		2,147
当期純利益		4,962		5,562

2018/04/20 9:15

#32 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
第57期(自平成27年4月1日至平成28年3月31日)

2018/04/20 9:15

#33 注記表（連結）

(3)【注記表】

2018/04/20 9:15

#34 申込手数料、ファンドの状況（連結）

【申込手数料】
販売会社は、取得申込者から、販売会社が独自に定める手数料および当該手数料に係る消費税等相当額を徴収することができるものとします。
※詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
※申込手数料は、商品および関連する投資環境の説明や情報提供など、ならびに購入に関する事務コストの対価です。2018/04/20 9:15

#35 申込（販売）手続等（連結）

1【申込(販売)手続等】
当ファンドは、繰上償還により平成30年 3月12日をもって信託期間が終了いたしました。

2018/04/20 9:15

#36 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】

2018/04/20 9:15

#37 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

Ⅰ 資産総額	465,874,713	円
Ⅱ 負債総額	157,468,105	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	308,406,608	円
Ⅳ 発行済口数	200,000	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1,542.03	円

2018/04/20 9:15

#38 計算期間（連結）

【計算期間】
毎年1月21日から翌年1月20日までとします。2018/04/20 9:15

#39 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】

期	期間	設定口数(口)	解約口数(口)
第1期	2010年10月22日～2011年 1月20日	1,000,000	0
第2期	2011年 1月21日～2012年 1月20日	0	0
第3期	2012年 1月21日～2013年 1月20日	300,000	100,000
第4期	2013年 1月21日～2014年 1月20日	0	800,000
第5期	2014年 1月21日～2015年 1月20日	0	100,000
第6期	2015年 1月21日～2016年 1月20日	200,000	0
第7期	2016年 1月21日～2017年 1月20日	0	100,000
第8期	2017年 1月21日～2018年 1月20日	0	100,000

2018/04/20 9:15

#40 課税上の取扱い（連結）

個人受益者の場合
1)受益権の売却時の課税

2018/04/20 9:15

#41 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

				(単位:百万円)
		第57期(平成28年3月31日)		第58期(平成29年3月31日)
資産の部
流動資産
現金・預金	※3	14,308	※3	16,761
金銭の信託	※3	153	※3	152
有価証券		86		10
前払費用	※3	489		506
未収入金		10		136
未収委託者報酬		9,374		10,757
未収収益	※3	2,280	※3	2,799
関係会社短期貸付金		5,333		962
立替金		2,960		1,240
繰延税金資産		819		865
その他	※2,3	428	※2,3	385
流動資産合計		36,243		34,577
固定資産
有形固定資産
建物	※1	146	※1	93
器具備品	※1	210	※1	190
有形固定資産合計		356		283
無形固定資産
ソフトウエア		140		138
無形固定資産合計		140		138
投資その他の資産
投資有価証券		12,195		11,783
関係会社株式		21,702		23,203
関係会社長期貸付金		60		60
長期差入保証金		781		782
長期前払費用		0		0
繰延税金資産		425		423
投資その他の資産合計		35,165		36,253
固定資産合計		35,662		36,674
資産合計		71,905		71,252

				(単位:百万円)
		第57期(平成28年3月31日)		第58期(平成29年3月31日)
負債の部
流動負債
預り金		410	※3	589
未払金		3,841		4,043
未払収益分配金		6		7
未払償還金		112		91
未払手数料	※3	3,269	※3	3,499
その他未払金		453		445
未払費用	※3	4,920	※3	4,229
未払法人税等		354		1,808
未払消費税等	※4	649	※4	538
関係会社短期借入金		5,631		-
賞与引当金		2,080		2,077
役員賞与引当金		145		168
その他	※3	278	※3	62
流動負債合計		18,312		13,517
固定負債
退職給付引当金		1,154		1,259
固定負債合計		1,154		1,259
負債合計		19,466		14,777
純資産の部
株主資本
資本金		17,363		17,363
資本剰余金
資本準備金		5,220		5,220
資本剰余金合計		5,220		5,220
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金		29,948		34,015
利益剰余金合計		29,948		34,015
自己株式		△502		△672
株主資本合計		52,028		55,926
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金		151		282
繰延ヘッジ損益		258		266
評価・換算差額等合計		410		548
純資産合計		52,438		56,475
負債純資産合計		71,905		71,252