有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(令和1年5月14日-令和1年11月13日)

【提出】: 2020/01/31 9:05
【資料】: PDFをみる
【項目】: 50項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	国債証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	為替予約取引
	計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における特定期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
3.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益
3.費用・収益の計上基準	約定日基準で計上しております。
	為替差損益
	約定日基準で計上しております。
4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引の市場リスクの大きさを示すものではありません。
5.その他	当該財務諸表の特定期間は、2019年 5月14日から2019年11月13日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2019年 5月13日現在				当期 2019年11月13日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			12,957,093,577口				14,081,206,078口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	1,190,890,683円			元本の欠損	1,382,609,589円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.9081円			1口当たり純資産額	0.9018円
		(10,000口当たり純資産額)	(9,081円)			(10,000口当たり純資産額)	(9,018円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2018年11月14日至 2019年 5月13日				当期自 2019年 5月14日至 2019年11月13日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	2018年11月14日から2018年12月13日まで				2019年 5月14日から2019年 6月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	32,285,979円		費用控除後の配当等収益額	A	27,168,086円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,049,489,127円		収益調整金額	C	1,120,838,855円
	分配準備積立金額	D	189,144,533円		分配準備積立金額	D	175,711,566円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,270,919,639円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,323,718,507円
	当ファンドの期末残存口数	F	12,467,594,736口		当ファンドの期末残存口数	F	13,063,827,188口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,019円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,013円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	24,935,189円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	26,127,654円
	2018年12月14日から2019年 1月15日まで				2019年 6月14日から2019年 7月16日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	32,046,532円		費用控除後の配当等収益額	A	24,755,103円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,048,106,640円		収益調整金額	C	1,178,415,330円
	分配準備積立金額	D	194,548,986円		分配準備積立金額	D	174,831,477円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,274,702,158円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,378,001,910円
	当ファンドの期末残存口数	F	12,433,504,713口		当ファンドの期末残存口数	F	13,618,531,030口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,025円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,011円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	24,867,009円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	27,237,062円
	2019年 1月16日から2019年 2月13日まで				2019年 7月17日から2019年 8月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	20,755,360円		費用控除後の配当等収益額	A	25,869,715円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,086,143,537円		収益調整金額	C	1,183,548,872円
	分配準備積立金額	D	200,668,581円		分配準備積立金額	D	171,046,640円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,307,567,478円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,380,465,227円
	当ファンドの期末残存口数	F	12,797,385,572口		当ファンドの期末残存口数	F	13,656,271,037口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,021円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,010円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	25,594,771円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	27,312,542円
	2019年 2月14日から2019年 3月13日まで				2019年 8月14日から2019年 9月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	21,610,541円		費用控除後の配当等収益額	A	22,243,011円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,091,654,155円		収益調整金額	C	1,185,149,575円
	分配準備積立金額	D	193,451,343円		分配準備積立金額	D	165,751,945円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,306,716,039円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,373,144,531円
	当ファンドの期末残存口数	F	12,828,066,559口		当ファンドの期末残存口数	F	13,631,747,759口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,018円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,007円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	25,656,133円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	27,263,495円
	2019年 3月14日から2019年 4月15日まで				2019年 9月14日から2019年10月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	23,671,127円		費用控除後の配当等収益額	A	22,687,345円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,099,654,527円		収益調整金額	C	1,194,917,089円
	分配準備積立金額	D	188,043,021円		分配準備積立金額	D	159,621,813円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,311,368,675円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,377,226,247円
	当ファンドの期末残存口数	F	12,893,138,823口		当ファンドの期末残存口数	F	13,718,447,456口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,017円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,003円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	25,786,277円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	27,436,894円
	2019年 4月16日から2019年 5月13日まで				2019年10月16日から2019年11月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	19,624,202円		費用控除後の配当等収益額	A	20,220,716円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,107,605,418円		収益調整金額	C	1,231,855,501円
	分配準備積立金額	D	184,455,716円		分配準備積立金額	D	153,935,311円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,311,685,336円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,406,011,528円
	当ファンドの期末残存口数	F	12,957,093,577口		当ファンドの期末残存口数	F	14,081,206,078口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,012円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	998円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	25,914,187円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	28,162,412円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2018年11月14日至 2019年 5月13日	当期自 2019年 5月14日至 2019年11月13日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。当ファンドは、信託財産に属する資産の為替変動リスクの低減、並びに信託財産に属する外貨建資金の受渡を行うことを目的として、為替予約取引を利用しております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2019年 5月13日現在	当期 2019年11月13日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
国債証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。派生商品評価勘定デリバティブ取引については、(その他の注記)の 3 デリバティブ取引関係に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2018年11月14日至 2019年 5月13日	当期自 2019年 5月14日至 2019年11月13日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2018年11月14日至 2019年 5月13日		当期自 2019年 5月14日至 2019年11月13日
期首元本額	12,402,343,164円	期首元本額	12,957,093,577円
期中追加設定元本額	1,198,409,034円	期中追加設定元本額	2,044,876,906円
期中一部解約元本額	643,658,621円	期中一部解約元本額	920,764,405円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2018年11月14日至 2019年 5月13日	当期自 2019年 5月14日至 2019年11月13日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	1,897,424	△97,343,491
合計	1,897,424	△97,343,491

3 デリバティブ取引関係

デリバティブ取引の契約額等、時価及び評価損益

種類	前期(2019年 5月13日現在)				当期(2019年11月13日現在)
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち1年超	時価(円)	評価損益(円)		うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	11,427,658,694	-	11,395,492,000	32,166,694	12,428,306,400	-	12,351,530,000	76,776,400
ユーロ	3,922,526,502	-	3,919,350,000	3,176,502	8,240,791,840	-	8,167,914,000	72,877,840
ノルウェークローネ	3,775,980,920	-	3,766,744,000	9,236,920	-	-	-	-
シンガポールドル	3,729,151,272	-	3,709,398,000	19,753,272	4,187,514,560	-	4,183,616,000	3,898,560
合計	11,427,658,694	-	11,395,492,000	32,166,694	12,428,306,400	-	12,351,530,000	76,776,400

(注)時価の算定方法

1為替予約取引

1)計算日において対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。

①計算日において為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

②計算日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客相場の仲値で評価しております。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはございません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(令和1年5月14日-令和1年11月13日)

開示資料

決算