有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第27期(2023/11/14-2024/05/13)

β版IRBANKでは、有報・決算資料の中身がすぐ引ける無料期間延長中無料でβ版をはじめる登録すると永久30%OFFと米株版の先行利用も付きます

【提出】: 2024/07/26 9:00
【資料】: PDFをみる
【項目】: 50項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	国債証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益
2.費用・収益の計上基準	約定日基準で計上しております。
	為替差損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2023年11月14日から2024年 5月13日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2023年11月13日現在				当期 2024年 5月13日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			7,471,382,600口				6,280,128,743口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	1,909,771,595円			元本の欠損	1,670,154,010円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.7444円			1口当たり純資産額	0.7341円
		(10,000口当たり純資産額)	(7,444円)			(10,000口当たり純資産額)	(7,341円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2023年 5月16日至 2023年11月13日				当期自 2023年11月14日至 2024年 5月13日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	2023年 5月16日から2023年 6月13日まで				2023年11月14日から2023年12月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	188,649円		費用控除後の配当等収益額	A	531,970円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	746,062,676円		収益調整金額	C	618,301,865円
	分配準備積立金額	D	8,901,021円		分配準備積立金額	D	670,825円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	755,152,346円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	619,504,660円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,318,916,394口		当ファンドの期末残存口数	F	7,301,329,402口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	907円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	848円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,318,916円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,301,329円
	2023年 6月14日から2023年 7月13日まで				2023年12月14日から2024年 1月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	0円		費用控除後の配当等収益額	A	520,975円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	733,251,631円		収益調整金額	C	605,211,128円
	分配準備積立金額	D	757,109円		分配準備積立金額	D	1,190,685円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	734,008,740円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	606,922,788円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,176,059,074口		当ファンドの期末残存口数	F	7,232,136,602口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	897円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	839円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,176,059円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,232,136円
	2023年 7月14日から2023年 8月14日まで				2024年 1月16日から2024年 2月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	0円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	710,974,805円		収益調整金額	C	590,665,702円
	分配準備積立金額	D	741,992円		分配準備積立金額	D	1,689,489円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	711,716,797円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	592,355,191円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,017,058,526口		当ファンドの期末残存口数	F	7,143,673,322口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	887円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	829円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,017,058円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,143,673円
	2023年 8月15日から2023年 9月13日まで				2024年 2月14日から2024年 3月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	0円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	693,504,715円		収益調整金額	C	526,825,814円
	分配準備積立金額	D	731,632円		分配準備積立金額	D	1,524,569円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	694,236,347円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	528,350,383円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,909,245,904口		当ファンドの期末残存口数	F	6,449,560,801口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	877円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	819円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,909,245円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,449,560円
	2023年 9月14日から2023年10月13日まで				2024年 3月14日から2024年 4月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	0円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	680,540,104円		収益調整金額	C	514,560,606円
	分配準備積立金額	D	722,309円		分配準備積立金額	D	1,506,707円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	681,262,413円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	516,067,313円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,850,879,039口		当ファンドの期末残存口数	F	6,377,472,684口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	867円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	809円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,850,879円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,377,472円
	2023年10月14日から2023年11月13日まで				2024年 4月16日から2024年 5月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	0円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	640,173,693円		収益調整金額	C	500,427,050円
	分配準備積立金額	D	687,043円		分配準備積立金額	D	1,482,902円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	640,860,736円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	501,909,952円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,471,382,600口		当ファンドの期末残存口数	F	6,280,128,743口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	857円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	799円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,471,382円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,280,128円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2023年 5月16日至 2023年11月13日	当期自 2023年11月14日至 2024年 5月13日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2023年11月13日現在	当期 2024年 5月13日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
国債証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2023年 5月16日至 2023年11月13日	当期自 2023年11月14日至 2024年 5月13日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2023年 5月16日至 2023年11月13日		当期自 2023年11月14日至 2024年 5月13日
期首元本額	8,426,359,330円	期首元本額	7,471,382,600円
期中追加設定元本額	99,244,200円	期中追加設定元本額	26,610,686円
期中一部解約元本額	1,054,220,930円	期中一部解約元本額	1,217,864,543円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2023年 5月16日至 2023年11月13日	当期自 2023年11月14日至 2024年 5月13日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	△21,256,200	△13,475,800
合計	△21,256,200	△13,475,800

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第27期(2023/11/14-2024/05/13)

開示資料

決算