有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(平成25年7月24日-平成26年1月23日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成25年7月24日 至 平成26年1月23日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(未適用の会計基準等に関する注記)
該当事項はありません。
(貸借対照表に関する注記)

項目	前期 平成25年7月23日現在	当期 平成26年1月23日現在
1.特定期間の末日における受益権の総数	14,875,010,792口	15,558,771,622口
2.元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額	3,186,735,538円	4,936,421,235円
3.特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
一口当たり純資産額	0.7858円	0.6827円
(一万口当たり純資産額)	(7,858円)	(6,827円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	前期 自 平成25年1月24日 至 平成25年7月23日	当期 自 平成25年7月24日 至 平成26年1月23日
1.信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	委託者報酬のうち、販売会社へ支払う手数料を除いた額の100分の50相当額を支払っております。	同左
2.分配金の計算過程
	平成25年1月24日から 平成25年2月25日まで の計算期間	平成25年7月24日から 平成25年8月23日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額	3,377,715円	21,034,739円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	1,024,135,888円	-円
収益調整金額	2,892,360,781円	2,700,890,128円
分配準備積立金額	38,590,818円	1,075,788,035円
当ファンドの分配対象収益額	3,958,465,202円	3,797,712,902円
当ファンドの期末残存口数	20,206,396,975口	15,819,588,993口
1万口当たり収益分配対象額	1,959.00円	2,400.63円
1万口当たり分配金額	80.00円	80.00円
収益分配金金額	161,651,175円	126,556,711円
	平成25年2月26日から 平成25年3月25日まで の計算期間	平成25年8月24日から 平成25年9月24日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額	127,191,957円	57,478,373円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	2,654,795,262円	2,838,525,958円
分配準備積立金額	766,707,652円	943,420,430円
当ファンドの分配対象収益額	3,548,694,871円	3,839,424,761円
当ファンドの期末残存口数	18,170,466,971口	16,289,241,452口
1万口当たり収益分配対象額	1,952.99円	2,357.02円
1万口当たり分配金額	80.00円	80.00円
収益分配金金額	145,363,735円	130,313,931円
	平成25年3月26日から 平成25年4月23日まで の計算期間	平成25年 9月25日から 平成25年10月23日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額	58,669,314円	57,705,882円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	601,464,340円	-円
収益調整金額	2,336,851,468円	2,858,454,425円
分配準備積立金額	607,909,067円	842,824,630円
当ファンドの分配対象収益額	3,604,894,189円	3,758,984,937円
当ファンドの期末残存口数	15,707,016,341口	16,251,130,697口
1万口当たり収益分配対象額	2,295.07円	2,313.05円
1万口当たり分配金額	80.00円	80.00円
収益分配金金額	125,656,130円	130,009,045円
	平成25年4月24日から 平成25年5月23日まで の計算期間	平成25年10月24日から 平成25年11月25日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額	133,644,567円	47,386,446円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	447,328,017円	-円
収益調整金額	2,219,423,964円	2,842,660,503円
分配準備積立金額	990,819,840円	740,029,314円
当ファンドの分配対象収益額	3,791,216,388円	3,630,076,263円
当ファンドの期末残存口数	14,467,002,665口	16,038,652,443口
1万口当たり収益分配対象額	2,620.57円	2,263.33円
1万口当たり分配金額	80.00円	80.00円
収益分配金金額	115,736,021円	128,309,219円
	平成25年5月24日から 平成25年6月24日まで の計算期間	平成25年11月26日から 平成25年12月24日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額	-円	70,284,774円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	2,195,130,934円	2,792,967,187円
分配準備積立金額	1,355,824,029円	623,674,436円
当ファンドの分配対象収益額	3,550,954,963円	3,486,926,397円
当ファンドの期末残存口数	13,975,942,106口	15,640,371,990口
1万口当たり収益分配対象額	2,540.75円	2,229.43円
1万口当たり分配金額	80.00円	80.00円
収益分配金金額	111,807,536円	125,122,975円
	平成25年6月25日から 平成25年7月23日まで の計算期間	平成25年12月25日から 平成26年 1月23日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額	7,774,345円	31,516,630円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	2,440,003,202円	2,791,818,886円
分配準備積立金額	1,220,958,626円	553,025,572円
当ファンドの分配対象収益額	3,668,736,173円	3,376,361,088円
当ファンドの期末残存口数	14,875,010,792口	15,558,771,622口
1万口当たり収益分配対象額	2,466.37円	2,170.06円
1万口当たり分配金額	80.00円	80.00円
収益分配金金額	119,000,086円	124,470,172円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	前期 自 平成25年1月24日 至 平成25年7月23日	当期 自 平成25年7月24日 至 平成26年1月23日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社では、運用リスク管理に関する委員会において、パフォーマンスの分析、運用計画のレビュー及び運用リスクの管理を行っております。 ①市場リスクの管理 市場リスクに関しては、パフォーマンス実績等の状況を分析・把握し、投資方針に従っているかを管理しております。 ②信用リスクの管理 信用リスクに関しては、発行体等に関する格付情報に基づき、信用度に応じた組入制限等の管理をしております。 ③流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、市場流動性について、組入比率等の状況を把握することにより管理をしております。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	前期 自 平成25年1月24日 至 平成25年7月23日	当期 自 平成25年7月24日 至 平成26年1月23日
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	①親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	①親投資信託受益証券 同左
	②コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	②コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 同左

(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
1 元本の移動

項目	前期 自 平成25年1月24日 至 平成25年7月23日	当期 自 平成25年7月24日 至 平成26年1月23日
期首元本額	21,647,454,192円	14,875,010,792円
期中追加設定元本額	8,062,307,735円	4,113,912,297円
期中解約元本額	14,834,751,135円	3,430,151,467円

2 有価証券関係
売買目的有価証券

種類	前期 平成25年7月23日現在	当期 平成26年1月23日現在
	当期の損益に含まれた評価差額 (円)	当期の損益に含まれた評価差額 (円)
親投資信託受益証券	665,987,325	△226,708,828
合計	665,987,325	△226,708,828

3 デリバティブ取引関係
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。