有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成28年1月26日-平成28年7月25日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成28年 1月26日 至 平成28年 7月25日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 平成28年 1月23日及びその翌日が休日のため、前特定期間末日は平成28年 1月25日としております。また、平成28年 7月23日及びその翌日が休日のため、当特定期間末日は平成28年 7月25日としております。このため、当特定期間は182日となっております。

(未適用の会計基準等に関する注記)
該当事項はありません。
(貸借対照表に関する注記)

前期 平成28年 1月25日現在				当期 平成28年 7月25日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			12,090,077,269口				11,723,748,198口
2.	元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額			2.	元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額
			8,944,226,688円				7,359,355,096円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		一口当たり純資産額	0.2602円			一口当たり純資産額	0.3723円
		(一万口当たり純資産額)	(2,602円)			(一万口当たり純資産額)	(3,723円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	前期 自 平成27年 7月24日 至 平成28年 1月25日			当期 自 平成28年 1月26日 至 平成28年 7月25日
1.信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額		委託者報酬のうち、販売会社へ支払う手数料を除いた額の100分の50相当額を支払っております。			同左
2.分配金の計算過程		平成27年 7月24日から 平成27年 8月24日まで の計算期間			平成28年 1月26日から 平成28年 2月23日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		20,912,967円			35,060,564円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		1,762,143,268円			1,284,299,232円
分配準備積立金額		-円			-円
当ファンドの分配対象収益額		1,783,056,235円			1,319,359,796円
当ファンドの期末残存口数		13,336,507,158口			12,063,814,151口
1万口当たり収益分配対象額		1,336.97円			1,093.65円
1万口当たり分配金額		80.00円			40.00円
収益分配金金額		106,692,057円			48,255,256円
		平成27年 8月25日から 平成27年 9月24日まで の計算期間			平成28年 2月24日から 平成28年 3月23日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		8,283,811円			12,298,953円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		1,663,605,149円			1,250,107,345円
分配準備積立金額		-円			-円
当ファンドの分配対象収益額		1,671,888,960円			1,262,406,298円
当ファンドの期末残存口数		13,234,205,518口			11,864,095,781口
1万口当たり収益分配対象額		1,263.31円			1,064.06円
1万口当たり分配金額		80.00円			40.00円
収益分配金金額		105,873,644円			47,456,383円
		平成27年 9月25日から 平成27年10月23日まで の計算期間			平成28年 3月24日から 平成28年 4月25日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		6,648,235円			17,916,116円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		1,574,260,546円			1,221,218,200円
分配準備積立金額		-円			-円
当ファンドの分配対象収益額		1,580,908,781円			1,239,134,316円
当ファンドの期末残存口数		13,303,251,510口			11,924,863,334口
1万口当たり収益分配対象額		1,188.37円			1,039.11円
1万口当たり分配金額		40.00円			40.00円
収益分配金金額		53,213,006円			47,699,453円
		平成27年10月24日から 平成27年11月24日まで の計算期間			平成28年 4月26日から 平成28年 5月23日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		6,085,730円			42,684,704円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		1,478,289,026円			1,193,681,741円
分配準備積立金額		-円			-円
当ファンドの分配対象収益額		1,484,374,756円			1,236,366,445円
当ファンドの期末残存口数		12,872,657,322口			11,943,911,585口
1万口当たり収益分配対象額		1,153.12円			1,035.15円
1万口当たり分配金額		40.00円			40.00円
収益分配金金額		51,490,629円			47,775,646円
		平成27年11月25日から 平成27年12月24日まで の計算期間			平成28年 5月24日から 平成28年 6月23日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		37,085,743円			-円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		1,371,180,102円			1,183,105,494円
分配準備積立金額		-円			-円
当ファンドの分配対象収益額		1,408,265,845円			1,183,105,494円
当ファンドの期末残存口数		12,317,733,260口			11,888,335,951口
1万口当たり収益分配対象額		1,143.29円			995.18円
1万口当たり分配金額		40.00円			40.00円
収益分配金金額		49,270,933円			47,553,343円
		平成27年12月25日から 平成28年 1月25日まで の計算期間			平成28年 6月24日から 平成28年 7月25日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		1,547,764円			4,522,494円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		1,333,888,090円			1,119,845,201円
分配準備積立金額		-円			-円
当ファンドの分配対象収益額		1,335,435,854円			1,124,367,695円
当ファンドの期末残存口数		12,090,077,269口			11,723,748,198口
1万口当たり収益分配対象額		1,104.57円			959.05円
1万口当たり分配金額		40.00円			40.00円
収益分配金金額		48,360,309円			46,894,992円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

項目	前期 自 平成27年 7月24日 至 平成28年 1月25日	当期 自 平成28年 1月26日 至 平成28年 7月25日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社では、運用リスク管理に関する委員会において、パフォーマンスの分析、運用計画のレビュー及び運用リスクの管理を行っております。 ①市場リスクの管理 市場リスクに関しては、パフォーマンス実績等の状況を分析・把握し、投資方針に従っているかを管理しております。 ②信用リスクの管理 信用リスクに関しては、発行体等に関する格付情報に基づき、信用度に応じた組入制限等の管理をしております。 ③流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、市場流動性について、組入比率等の状況を把握することにより管理をしております。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	前期 自 平成27年 7月24日 至 平成28年 1月25日	当期 自 平成28年 1月26日 至 平成28年 7月25日
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
1 元本の移動

項目	前期 自 平成27年 7月24日 至 平成28年 1月25日	当期 自 平成28年 1月26日 至 平成28年 7月25日
期首元本額	13,095,818,788円	12,090,077,269円
期中追加設定元本額	1,239,797,311円	854,809,598円
期中解約元本額	2,245,538,830円	1,221,138,669円

2 有価証券関係
売買目的有価証券

種類	前期 平成28年 1月25日現在	当期 平成28年 7月25日現在
	当期の損益に含まれた評価差額(円)	当期の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△506,090,755	686,095,655
合計	△506,090,755	686,095,655

3 デリバティブ取引関係
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。