有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成27年1月24日-平成27年7月23日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成27年 1月24日 至 平成27年 7月23日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(未適用の会計基準等に関する注記)
該当事項はありません。
(貸借対照表に関する注記)

前期 平成27年 1月23日現在				当期 平成27年 7月23日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			11,305,664,072口				13,095,818,788口
2.	元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額			2.	元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額
			4,308,975,495円				6,972,635,268円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		一口当たり純資産額	0.6189円			一口当たり純資産額	0.4676円
		(一万口当たり純資産額)	(6,189円)			(一万口当たり純資産額)	(4,676円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	前期 自 平成26年 7月24日 至 平成27年 1月23日			当期 自 平成27年 1月24日 至 平成27年 7月23日
1.信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額		委託者報酬のうち、販売会社へ支払う手数料を除いた額の100分の50相当額を支払っております。			同左
2.分配金の計算過程		平成26年 7月24日から 平成26年 8月25日まで の計算期間			平成27年 1月24日から 平成27年 2月23日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		42,013,804円			23,508,163円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		2,230,089,207円			1,913,818,420円
分配準備積立金額		207,635,834円			-円
当ファンドの分配対象収益額		2,479,738,845円			1,937,326,583円
当ファンドの期末残存口数		12,138,990,333口			11,323,849,297口
1万口当たり収益分配対象額		2,042.76円			1,710.84円
1万口当たり分配金額		80.00円			80.00円
収益分配金金額		97,111,922円			90,590,794円
		平成26年 8月26日から 平成26年 9月24日まで の計算期間			平成27年 2月24日から 平成27年 3月23日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		4,730,935円			3,032,361円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		2,035,325,799円			1,862,722,908円
分配準備積立金額		137,509,115円			-円
当ファンドの分配対象収益額		2,177,565,849円			1,865,755,269円
当ファンドの期末残存口数		11,069,367,306口			11,420,191,377口
1万口当たり収益分配対象額		1,967.19円			1,633.74円
1万口当たり分配金額		80.00円			80.00円
収益分配金金額		88,554,938円			91,361,531円
		平成26年 9月25日から 平成26年10月23日まで の計算期間			平成27年 3月24日から 平成27年 4月23日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		33,785,019円			32,464,683円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		2,055,130,865円			1,925,180,533円
分配準備積立金額		51,493,835円			-円
当ファンドの分配対象収益額		2,140,409,719円			1,957,645,216円
当ファンドの期末残存口数		11,156,607,623口			12,375,676,819口
1万口当たり収益分配対象額		1,918.52円			1,581.85円
1万口当たり分配金額		80.00円			80.00円
収益分配金金額		89,252,860円			99,005,414円
		平成26年10月24日から 平成26年11月25日まで の計算期間			平成27年 4月24日から 平成27年 5月25日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		22,228,218円			69,908,636円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		2,049,225,084円			1,880,529,170円
分配準備積立金額		-円			-円
当ファンドの分配対象収益額		2,071,453,302円			1,950,437,806円
当ファンドの期末残存口数		11,143,063,311口			12,509,755,590口
1万口当たり収益分配対象額		1,858.96円			1,559.13円
1万口当たり分配金額		80.00円			80.00円
収益分配金金額		89,144,506円			100,078,044円
		平成26年11月26日から 平成26年12月24日まで の計算期間			平成27年 5月26日から 平成27年 6月23日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		59,890,178円			2,044,137円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		1,978,129,672円			1,883,625,025円
分配準備積立金額		-円			-円
当ファンドの分配対象収益額		2,038,019,850円			1,885,669,162円
当ファンドの期末残存口数		11,108,288,626口			12,733,368,967口
1万口当たり収益分配対象額		1,834.68円			1,480.89円
1万口当たり分配金額		80.00円			80.00円
収益分配金金額		88,866,309円			101,866,951円
		平成26年12月25日から 平成27年 1月23日まで の計算期間			平成27年 6月24日から 平成27年 7月23日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		16,822,484円			-円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		1,984,121,579円			1,834,715,687円
分配準備積立金額		-円			-円
当ファンドの分配対象収益額		2,000,944,063円			1,834,715,687円
当ファンドの期末残存口数		11,305,664,072口			13,095,818,788口
1万口当たり収益分配対象額		1,769.86円			1,400.99円
1万口当たり分配金額		80.00円			80.00円
収益分配金金額		90,445,312円			104,766,550円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

項目	前期 自 平成26年 7月24日 至 平成27年 1月23日	当期 自 平成27年 1月24日 至 平成27年 7月23日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社では、運用リスク管理に関する委員会において、パフォーマンスの分析、運用計画のレビュー及び運用リスクの管理を行っております。 ①市場リスクの管理 市場リスクに関しては、パフォーマンス実績等の状況を分析・把握し、投資方針に従っているかを管理しております。 ②信用リスクの管理 信用リスクに関しては、発行体等に関する格付情報に基づき、信用度に応じた組入制限等の管理をしております。 ③流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、市場流動性について、組入比率等の状況を把握することにより管理をしております。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	前期 自 平成26年 7月24日 至 平成27年 1月23日	当期 自 平成27年 1月24日 至 平成27年 7月23日
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
1 元本の移動

項目	前期 自 平成26年 7月24日 至 平成27年 1月23日	当期 自 平成27年 1月24日 至 平成27年 7月23日
期首元本額	12,753,040,822円	11,305,664,072円
期中追加設定元本額	2,121,813,665円	3,097,585,482円
期中解約元本額	3,569,190,415円	1,307,430,766円

2 有価証券関係
売買目的有価証券

種類	前期 平成27年 1月23日現在	当期 平成27年 7月23日現在
	当期の損益に含まれた評価差額(円)	当期の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	216,694,658	△354,273,869
合計	216,694,658	△354,273,869

3 デリバティブ取引関係
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。