有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成26年1月24日-平成26年7月23日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成26年 1月24日 至 平成26年 7月23日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(未適用の会計基準等に関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

前期 平成26年 1月23日現在				当期 平成26年 7月23日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			15,558,771,622口				12,753,040,822口
2.	元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額			2.	元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額
			4,936,421,235円				3,437,525,238円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		一口当たり純資産額	0.6827円			一口当たり純資産額	0.7305円
		(一万口当たり純資産額)	(6,827円)			(一万口当たり純資産額)	(7,305円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	前期 自 平成25年 7月24日 至 平成26年 1月23日			当期 自 平成26年 1月24日 至 平成26年 7月23日
1.信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額		委託者報酬のうち、販売会社へ支払う手数料を除いた額の100分の50相当額を支払っております。			同左
2.分配金の計算過程		平成25年 7月24日から 平成25年 8月23日まで の計算期間			平成26年 1月24日から 平成26年 2月24日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		21,034,739円			-円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		2,700,890,128円			2,946,334,345円
分配準備積立金額		1,075,788,035円			450,751,751円
当ファンドの分配対象収益額		3,797,712,902円			3,397,086,096円
当ファンドの期末残存口数		15,819,588,993口			16,253,141,776口
1万口当たり収益分配対象額		2,400.63円			2,090.10円
1万口当たり分配金額		80.00円			80.00円
収益分配金金額		126,556,711円			130,025,134円
		平成25年 8月24日から 平成25年 9月24日まで の計算期間			平成26年 2月25日から 平成26年 3月24日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		57,478,373円			29,784,365円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		2,838,525,958円			3,042,534,170円
分配準備積立金額		943,420,430円			313,319,119円
当ファンドの分配対象収益額		3,839,424,761円			3,385,637,654円
当ファンドの期末残存口数		16,289,241,452口			16,691,240,403口
1万口当たり収益分配対象額		2,357.02円			2,028.38円
1万口当たり分配金額		80.00円			80.00円
収益分配金金額		130,313,931円			133,529,923円
		平成25年 9月25日から 平成25年10月23日まで の計算期間			平成26年 3月25日から 平成26年 4月23日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		57,705,882円			127,572,993円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		2,858,454,425円			2,819,460,611円
分配準備積立金額		842,824,630円			189,257,843円
当ファンドの分配対象収益額		3,758,984,937円			3,136,291,447円
当ファンドの期末残存口数		16,251,130,697口			15,430,691,140口
1万口当たり収益分配対象額		2,313.05円			2,032.49円
1万口当たり分配金額		80.00円			80.00円
収益分配金金額		130,009,045円			123,445,529円
		平成25年10月24日から 平成25年11月25日まで の計算期間			平成26年 4月24日から 平成26年 5月23日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		47,386,446円			236,125,284円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		2,842,660,503円			2,737,700,530円
分配準備積立金額		740,029,314円			183,128,761円
当ファンドの分配対象収益額		3,630,076,263円			3,156,954,575円
当ファンドの期末残存口数		16,038,652,443口			14,944,847,662口
1万口当たり収益分配対象額		2,263.33円			2,112.38円
1万口当たり分配金額		80.00円			80.00円
収益分配金金額		128,309,219円			119,558,781円
		平成25年11月26日から 平成25年12月24日まで の計算期間			平成26年 5月24日から 平成26年 6月23日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		70,284,774円			131,216,462円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		2,792,967,187円			2,551,388,583円
分配準備積立金額		623,674,436円			276,595,040円
当ファンドの分配対象収益額		3,486,926,397円			2,959,200,085円
当ファンドの期末残存口数		15,640,371,990口			13,911,535,620口
1万口当たり収益分配対象額		2,229.43円			2,127.13円
1万口当たり分配金額		80.00円			80.00円
収益分配金金額		125,122,975円			111,292,284円
		平成25年12月25日から 平成26年 1月23日まで の計算期間			平成26年 6月24日から 平成26年 7月23日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		31,516,630円			52,066,649円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		2,791,818,886円			2,340,539,948円
分配準備積立金額		553,025,572円			270,291,524円
当ファンドの分配対象収益額		3,376,361,088円			2,662,898,121円
当ファンドの期末残存口数		15,558,771,622口			12,753,040,822口
1万口当たり収益分配対象額		2,170.06円			2,088.03円
1万口当たり分配金額		80.00円			80.00円
収益分配金金額		124,470,172円			102,024,326円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

項目	前期 自 平成25年 7月24日 至 平成26年 1月23日	当期 自 平成26年 1月24日 至 平成26年 7月23日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社では、運用リスク管理に関する委員会において、パフォーマンスの分析、運用計画のレビュー及び運用リスクの管理を行っております。 ①市場リスクの管理 市場リスクに関しては、パフォーマンス実績等の状況を分析・把握し、投資方針に従っているかを管理しております。 ②信用リスクの管理 信用リスクに関しては、発行体等に関する格付情報に基づき、信用度に応じた組入制限等の管理をしております。 ③流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、市場流動性について、組入比率等の状況を把握することにより管理をしております。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	前期 自 平成25年 7月24日 至 平成26年 1月23日	当期 自 平成26年 1月24日 至 平成26年 7月23日
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
1 元本の移動

項目	前期 自 平成25年 7月24日 至 平成26年 1月23日	当期 自 平成26年 1月24日 至 平成26年 7月23日
期首元本額	14,875,010,792円	15,558,771,622円
期中追加設定元本額	4,113,912,297円	2,771,975,847円
期中解約元本額	3,430,151,467円	5,577,706,647円

2 有価証券関係
売買目的有価証券

種類	前期 平成26年 1月23日現在	当期 平成26年 7月23日現在
	当期の損益に含まれた評価差額(円)	当期の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△226,708,828	398,228,888
合計	△226,708,828	398,228,888

3 デリバティブ取引関係
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。