有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(平成25年9月26日-平成26年3月25日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第6特定期間 自 平成25年 9月26日 至 平成26年 3月25日
1.	運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 基準価額で評価しております。
2.	費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

第5特定期間末 (平成25年 9月25日現在)			第6特定期間末 (平成26年 3月25日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数		1.	特定期間の末日における受益権の総数
	571,807,556口			606,406,402口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額		2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
	元本の欠損	115,168,694円		元本の欠損	165,686,548円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額		3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
	1口当たりの純資産額	0.7986円		1口当たりの純資産額	0.7268円
	(1万口当たりの純資産額	7,986円)		(1万口当たりの純資産額	7,268円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

	第5特定期間 自 平成25年 3月26日 至 平成25年 9月25日				第6特定期間 自 平成25年 9月26日 至 平成26年 3月25日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第25計算期(平成25年3月26日から平成25年4月25日まで) 計算期末における分配対象金額6,571,983円(1万口当たり120.00円)のうち、2,464,438円(1万口当たり45.00円)を分配金額としております。				第31計算期(平成25年9月26日から平成25年10月25日まで) 計算期末における分配対象金額7,396,299円(1万口当たり128.13円)のうち、2,597,309円(1万口当たり45.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 2,888,892円			費用控除後の配当等収益額	A 2,530,103円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 0円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 0円
	収益調整金額	C 971,014円			収益調整金額	C 1,554,385円
	分配準備積立金額	D 2,712,077円			分配準備積立金額	D 3,311,811円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 6,571,983円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 7,396,299円
	当ファンドの期末残存口数	F 547,652,924口			当ファンドの期末残存口数	F 577,179,948口
	1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 120.00円			1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 128.13円
	1万口当たりの分配額	H 45.00円			1万口当たりの分配額	H 45.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 2,464,438円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 2,597,309円
	第26計算期(平成25年4月26日から平成25年5月27日まで) 計算期末における分配対象金額6,825,110円(1万口当たり124.70円)のうち、2,462,648円(1万口当たり45.00円)を分配金額としております。				第32計算期(平成25年10月26日から平成25年11月25日まで) 計算期末における分配対象金額7,425,979円(1万口当たり129.08円)のうち、2,588,700円(1万口当たり45.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 2,683,578円			費用控除後の配当等収益額	A 2,618,220円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 0円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 0円
	収益調整金額	C 1,054,818円			収益調整金額	C 1,556,197円
	分配準備積立金額	D 3,086,714円			分配準備積立金額	D 3,251,562円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 6,825,110円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 7,425,979円
	当ファンドの期末残存口数	F 547,255,239口			当ファンドの期末残存口数	F 575,266,840口
	1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 124.70円			1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 129.08円
	1万口当たりの分配額	H 45.00円			1万口当たりの分配額	H 45.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 2,462,648円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 2,588,700円
	第27計算期(平成25年5月28日から平成25年6月25日まで) 計算期末における分配対象金額6,795,304円(1万口当たり120.57円)のうち、2,535,778円(1万口当たり45.00円)を分配金額としております。				第33計算期(平成25年11月26日から平成25年12月25日まで) 計算期末における分配対象金額7,401,850円(1万口当たり129.65円)のうち、2,568,669円(1万口当たり45.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 2,238,719円			費用控除後の配当等収益額	A 2,586,217円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 0円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 0円
	収益調整金額	C 1,260,734円			収益調整金額	C 1,586,088円
	分配準備積立金額	D 3,295,851円			分配準備積立金額	D 3,229,545円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 6,795,304円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 7,401,850円
	当ファンドの期末残存口数	F 563,506,409口			当ファンドの期末残存口数	F 570,815,513口
	1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 120.57円			1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 129.65円
	1万口当たりの分配額	H 45.00円			1万口当たりの分配額	H 45.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 2,535,778円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 2,568,669円
	第28計算期(平成25年6月26日から平成25年7月25日まで) 計算期末における分配対象金額7,172,596円(1万口当たり125.00円)のうち、2,581,975円(1万口当たり45.00円)を分配金額としております。				第34計算期(平成25年12月26日から平成26年1月27日まで) 計算期末における分配対象金額7,547,287円(1万口当たり127.75円)のうち、2,658,287円(1万口当たり45.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 2,781,100円			費用控除後の配当等収益額	A 2,460,379円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 0円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 0円
	収益調整金額	C 1,302,055円			収益調整金額	C 1,856,668円
	分配準備積立金額	D 3,089,441円			分配準備積立金額	D 3,230,240円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 7,172,596円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 7,547,287円
	当ファンドの期末残存口数	F 573,772,341口			当ファンドの期末残存口数	F 590,730,615口
	1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 125.00円			1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 127.75円
	1万口当たりの分配額	H 45.00円			1万口当たりの分配額	H 45.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 2,581,975円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 2,658,287円
	第29計算期(平成25年7月26日から平成25年8月26日まで) 計算期末における分配対象金額7,151,123円(1万口当たり125.85円)のうち、2,556,785円(1万口当たり45.00円)を分配金額としております。				第35計算期(平成26年1月28日から平成26年2月25日まで) 計算期末における分配対象金額7,637,741円(1万口当たり126.24円)のうち、2,722,284円(1万口当たり45.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 2,592,098円			費用控除後の配当等収益額	A 2,586,799円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 0円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 0円
	収益調整金額	C 1,331,942円			収益調整金額	C 2,065,825円
	分配準備積立金額	D 3,227,083円			分配準備積立金額	D 2,985,117円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 7,151,123円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 7,637,741円
	当ファンドの期末残存口数	F 568,174,465口			当ファンドの期末残存口数	F 604,952,151口
	1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 125.85円			1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 126.24円
	1万口当たりの分配額	H 45.00円			1万口当たりの分配額	H 45.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 2,556,785円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 2,722,284円
	第30計算期(平成25年8月27日から平成25年9月25日まで) 計算期末における分配対象金額7,340,622円(1万口当たり128.36円)のうち、2,573,134円(1万口当たり45.00円)を分配金額としております。				第36計算期(平成26年2月26日から平成26年3月25日まで) 計算期末における分配対象金額7,258,679円(1万口当たり119.68円)のうち、2,728,828円(1万口当たり45.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 2,693,403円			費用控除後の配当等収益額	A 2,318,168円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 0円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 0円
	収益調整金額	C 1,402,405円			収益調整金額	C 2,045,760円
	分配準備積立金額	D 3,244,814円			分配準備積立金額	D 2,894,751円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 7,340,622円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 7,258,679円
	当ファンドの期末残存口数	F 571,807,556口			当ファンドの期末残存口数	F 606,406,402口
	1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 128.36円			1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 119.68円
	1万口当たりの分配額	H 45.00円			1万口当たりの分配額	H 45.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 2,573,134円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 2,728,828円

(金融商品に関する注記)

第5特定期間 自 平成25年 3月26日 至 平成25年 9月25日	第6特定期間 自 平成25年 9月26日 至 平成26年 3月25日
1.金融商品の状況に関する事項	1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針 当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」(に基づいて定められた投資ガイドライン及び運用計画)に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	(1)金融商品に対する取組方針 同左
(2)金融商品の内容およびその金融商品に係るリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(その他の注記)2有価証券関係」に記載しております。これらは、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスク等に晒されております。	(2)金融商品の内容およびその金融商品に係るリスク 同左
(3)金融商品に係るリスク管理体制 委託会社においては、運用部門から独立した部門が、信託財産の運用に係る法令、信託約款等の遵守状況や、「(2)金融商品の内容およびその金融商品に係るリスク」に記載したリスクについてのモニタリングを行い、その結果に基づき経営陣・運用部門その他関連部署へ報告を行っております。	(3)金融商品に係るリスク管理体制 同左
①市場リスクの管理 市場リスクに関しては、ファンドの運用方針等を踏まえ、組入資産が保有するリスクを把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	①市場リスクの管理 同左
②信用リスクの管理 信用リスクに関しては、クレジット市場の動向及び組入資産の発行体信用状況の変化等をモニタリングすることにより、リスク管理を行っております。	②信用リスクの管理 同左
③流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、市場規模及び商品流動性の状況等について、把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	③流動性リスクの管理 同左
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 同左
2.金融商品の時価等に関する事項	2.金融商品の時価等に関する事項
(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額 貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額 同左
(2)時価の算定方法	(2)時価の算定方法
①親投資信託受益証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	①親投資信託受益証券 同左
②コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	②コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第5特定期間 自 平成25年 3月26日 至 平成25年 9月25日	第6特定期間 自 平成25年 9月26日 至 平成26年 3月25日
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

第6特定期間 自 平成25年 9月26日 至 平成26年 3月25日

該当事項はありません。

(その他の注記)
1元本の増減

第5特定期間末 (平成25年 9月25日現在)		第6特定期間末 (平成26年 3月25日現在)
期首元本額	566,832,705円	期首元本額	571,807,556円
期中追加設定元本額	64,559,936円	期中追加設定元本額	89,393,995円
期中一部解約元本額	59,585,085円	期中一部解約元本額	54,795,149円

2有価証券関係

	第5特定期間末 (平成25年 9月25日現在)				第6特定期間末 (平成26年 3月25日現在)
	売買目的有価証券				売買目的有価証券
	種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)			種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
	親投資信託受益証券	26,832,574			親投資信託受益証券	1,844,428
	合計	26,832,574			合計	1,844,428

3デリバティブ取引関係

第5特定期間末 (平成25年 9月25日現在)	第6特定期間末 (平成26年 3月25日現在)
該当事項はありません。	該当事項はありません。