有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成26年3月26日-平成26年9月25日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	第7特定期間 自 平成26年 3月26日 至 平成26年 9月25日
1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

第6特定期間末 (平成26年 3月25日現在)				第7特定期間末 (平成26年 9月25日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			606,406,402口				590,796,734口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
		元本の欠損	165,686,548円			元本の欠損	137,639,367円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.7268円			1口当たりの純資産額	0.7670円
		(1万口当たりの純資産額)	(7,268円)			(1万口当たりの純資産額)	(7,670円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第6特定期間 自 平成25年 9月26日 至 平成26年 3月25日					第7特定期間 自 平成26年 3月26日 至 平成26年 9月25日
	分配金の計算過程					分配金の計算過程
	第31計算期 平成25年 9月26日 平成25年10月25日 計算期末における分配対象金額7,396,299円(1万口当たり128.13円)のうち、2,597,309円(1万口当たり45.00円)を分配金額としております。					第37計算期 平成26年 3月26日 平成26年 4月25日 計算期末における分配対象金額7,355,254円(1万口当たり122.47円)のうち、2,702,124円(1万口当たり45.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,530,103円			費用控除後の配当等収益額	A	2,849,118円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,554,385円			収益調整金額	C	1,893,534円
	分配準備積立金額	D	3,311,811円			分配準備積立金額	D	2,612,602円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,396,299円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,355,254円
	当ファンドの期末残存口数	F	577,179,948口			当ファンドの期末残存口数	F	600,472,040口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	128.13円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	122.47円
	1万口当たり分配金額	H	45.00円			1万口当たり分配金額	H	45.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,597,309円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,702,124円
	第32計算期 平成25年10月26日 平成25年11月25日 計算期末における分配対象金額7,425,979円(1万口当たり129.08円)のうち、2,588,700円(1万口当たり45.00円)を分配金額としております。					第38計算期 平成26年 4月26日 平成26年 5月26日 計算期末における分配対象金額7,494,387円(1万口当たり126.34円)のうち、2,669,103円(1万口当たり45.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,618,220円			費用控除後の配当等収益額	A	2,874,479円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,556,197円			収益調整金額	C	1,922,768円
	分配準備積立金額	D	3,251,562円			分配準備積立金額	D	2,697,140円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,425,979円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,494,387円
	当ファンドの期末残存口数	F	575,266,840口			当ファンドの期末残存口数	F	593,134,067口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	129.08円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	126.34円
	1万口当たり分配金額	H	45.00円			1万口当たり分配金額	H	45.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,588,700円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,669,103円
	第33計算期 平成25年11月26日 平成25年12月25日 計算期末における分配対象金額7,401,850円(1万口当たり129.65円)のうち、2,568,669円(1万口当たり45.00円)を分配金額としております。					第39計算期 平成26年 5月27日 平成26年 6月25日 計算期末における分配対象金額7,550,026円(1万口当たり123.69円)のうち、2,746,544円(1万口当たり45.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,586,217円			費用控除後の配当等収益額	A	2,505,847円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,586,088円			収益調整金額	C	2,166,222円
	分配準備積立金額	D	3,229,545円			分配準備積立金額	D	2,877,957円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,401,850円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,550,026円
	当ファンドの期末残存口数	F	570,815,513口			当ファンドの期末残存口数	F	610,343,254口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	129.65円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	123.69円
	1万口当たり分配金額	H	45.00円			1万口当たり分配金額	H	45.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,568,669円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,746,544円
	第34計算期 平成25年12月26日 平成26年 1月27日 計算期末における分配対象金額7,547,287円(1万口当たり127.75円)のうち、2,658,287円(1万口当たり45.00円)を分配金額としております。					第40計算期 平成26年 6月26日 平成26年 7月25日 計算期末における分配対象金額7,567,603円(1万口当たり124.43円)のうち、2,432,500円(1万口当たり40.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,460,379円			費用控除後の配当等収益額	A	2,742,675円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,856,668円			収益調整金額	C	2,126,841円
	分配準備積立金額	D	3,230,240円			分配準備積立金額	D	2,698,087円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,547,287円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,567,603円
	当ファンドの期末残存口数	F	590,730,615口			当ファンドの期末残存口数	F	608,125,172口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	127.75円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	124.43円
	1万口当たり分配金額	H	45.00円			1万口当たり分配金額	H	40.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,658,287円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,432,500円
	第35計算期 平成26年 1月28日 平成26年 2月25日 計算期末における分配対象金額7,637,741円(1万口当たり126.24円)のうち、2,722,284円(1万口当たり45.00円)を分配金額としております。					第41計算期 平成26年 7月26日 平成26年 8月25日 計算期末における分配対象金額7,891,391円(1万口当たり131.31円)のうち、2,403,770円(1万口当たり40.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,586,799円			費用控除後の配当等収益額	A	2,801,024円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	2,065,825円			収益調整金額	C	2,146,336円
	分配準備積立金額	D	2,985,117円			分配準備積立金額	D	2,944,031円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,637,741円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,891,391円
	当ファンドの期末残存口数	F	604,952,151口			当ファンドの期末残存口数	F	600,942,532口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	126.24円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	131.31円
	1万口当たり分配金額	H	45.00円			1万口当たり分配金額	H	40.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,722,284円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,403,770円
	第36計算期 平成26年 2月26日 平成26年 3月25日 計算期末における分配対象金額7,258,679円(1万口当たり119.68円)のうち、2,728,828円(1万口当たり45.00円)を分配金額としております。					第42計算期 平成26年 8月26日 平成26年 9月25日 計算期末における分配対象金額8,215,015円(1万口当たり139.04円)のうち、2,363,186円(1万口当たり40.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,318,168円			費用控除後の配当等収益額	A	2,800,014円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	2,045,760円			収益調整金額	C	2,167,292円
	分配準備積立金額	D	2,894,751円			分配準備積立金額	D	3,247,709円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,258,679円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,215,015円
	当ファンドの期末残存口数	F	606,406,402口			当ファンドの期末残存口数	F	590,796,734口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	119.68円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	139.04円
	1万口当たり分配金額	H	45.00円			1万口当たり分配金額	H	40.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,728,828円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,363,186円

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

第6特定期間 自 平成25年 9月26日 至 平成26年 3月25日	第7特定期間 自 平成26年 3月26日 至 平成26年 9月25日
(1)金融商品に対する取組方針	(1)金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」(に基づいて定められた投資ガイドライン及び運用計画)に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(有価証券に関する注記)」に記載しております。 これらは、市場リスク(価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなど)、信用リスク、及び流動性リスク等に晒されております。	同左
(3)金融商品に係るリスク管理体制	(3)金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、運用部門から独立した部門が、信託財産の運用に係る法令、信託約款等の遵守状況や、「(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク」に記載したリスクについてのモニタリングを行い、その結果に基づき経営陣・運用部門その他関連部署へ報告を行っております。	同左
①市場リスクの管理	①市場リスクの管理
市場リスクに関しては、ファンドの運用方針等を踏まえ、組入資産が保有するリスクを把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	同左
②信用リスクの管理	②信用リスクの管理
信用リスクに関しては、クレジット市場の動向及び組入資産の発行体信用状況の変化等をモニタリングすることにより、リスク管理を行っております。	同左
③流動性リスクの管理	③流動性リスクの管理
流動性リスクに関しては、市場規模及び商品流動性の状況等について、把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	同左
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

第6特定期間末 (平成26年 3月25日現在)	第7特定期間末 (平成26年 9月25日現在)
(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額	(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額
貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
(2)時価の算定方法	(2)時価の算定方法
有価証券	有価証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	第6特定期間末 (平成26年 3月25日現在)	第7特定期間末 (平成26年 9月25日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	1,844,428	7,011,260
合計	1,844,428	7,011,260

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)

第6特定期間 自 平成25年 9月26日 至 平成26年 3月25日	第7特定期間 自 平成26年 3月26日 至 平成26年 9月25日
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

第7特定期間 自 平成26年 3月26日 至 平成26年 9月25日

該当事項はありません。

(元本の増減)

第6特定期間末 (平成26年 3月25日現在)		第7特定期間末 (平成26年 9月25日現在)
期首元本額	571,807,556円	期首元本額	606,406,402円
期中追加設定元本額	89,393,995円	期中追加設定元本額	59,074,606円
期中一部解約元本額	54,795,149円	期中一部解約元本額	74,684,274円