有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(平成26年9月26日-平成27年3月25日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	第8特定期間 自 平成26年 9月26日 至 平成27年 3月25日
1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

第7特定期間末 (平成26年 9月25日現在)				第8特定期間末 (平成27年 3月25日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			590,796,734口				590,989,133口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
		元本の欠損	137,639,367円			元本の欠損	118,349,821円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.7670円			1口当たりの純資産額	0.7997円
		(1万口当たりの純資産額)	(7,670円)			(1万口当たりの純資産額)	(7,997円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第7特定期間 自 平成26年 3月26日 至 平成26年 9月25日					第8特定期間 自 平成26年 9月26日 至 平成27年 3月25日
	分配金の計算過程					分配金の計算過程
	第37計算期 平成26年 3月26日 平成26年 4月25日 計算期末における分配対象金額7,355,254円(1万口当たり122.47円)のうち、2,702,124円(1万口当たり45.00円)を分配金額としております。					第43計算期 平成26年 9月26日 平成26年10月27日 計算期末における分配対象金額8,799,983円(1万口当たり148.58円)のうち、2,368,966円(1万口当たり40.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,849,118円			費用控除後の配当等収益額	A	2,912,175円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,893,534円			収益調整金額	C	2,231,227円
	分配準備積立金額	D	2,612,602円			分配準備積立金額	D	3,656,581円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,355,254円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,799,983円
	当ファンドの期末残存口数	F	600,472,040口			当ファンドの期末残存口数	F	592,241,528口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	122.47円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	148.58円
	1万口当たり分配金額	H	45.00円			1万口当たり分配金額	H	40.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,702,124円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,368,966円
	第38計算期 平成26年 4月26日 平成26年 5月26日 計算期末における分配対象金額7,494,387円(1万口当たり126.34円)のうち、2,669,103円(1万口当たり45.00円)を分配金額としております。					第44計算期 平成26年10月28日 平成26年11月25日 計算期末における分配対象金額9,317,510円(1万口当たり158.53円)のうち、2,350,814円(1万口当たり40.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,874,479円			費用控除後の配当等収益額	A	2,917,734円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,922,768円			収益調整金額	C	2,266,995円
	分配準備積立金額	D	2,697,140円			分配準備積立金額	D	4,132,781円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,494,387円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,317,510円
	当ファンドの期末残存口数	F	593,134,067口			当ファンドの期末残存口数	F	587,703,714口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	126.34円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	158.53円
	1万口当たり分配金額	H	45.00円			1万口当たり分配金額	H	40.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,669,103円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,350,814円
	第39計算期 平成26年 5月27日 平成26年 6月25日 計算期末における分配対象金額7,550,026円(1万口当たり123.69円)のうち、2,746,544円(1万口当たり45.00円)を分配金額としております。					第45計算期 平成26年11月26日 平成26年12月25日 計算期末における分配対象金額9,543,254円(1万口当たり163.03円)のうち、2,341,174円(1万口当たり40.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,505,847円			費用控除後の配当等収益額	A	2,570,891円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	2,166,222円			収益調整金額	C	2,372,591円
	分配準備積立金額	D	2,877,957円			分配準備積立金額	D	4,599,772円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,550,026円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,543,254円
	当ファンドの期末残存口数	F	610,343,254口			当ファンドの期末残存口数	F	585,293,683口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	123.69円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	163.03円
	1万口当たり分配金額	H	45.00円			1万口当たり分配金額	H	40.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,746,544円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,341,174円
	第40計算期 平成26年 6月26日 平成26年 7月25日 計算期末における分配対象金額7,567,603円(1万口当たり124.43円)のうち、2,432,500円(1万口当たり40.00円)を分配金額としております。					第46計算期 平成26年12月26日 平成27年 1月26日 計算期末における分配対象金額10,208,754円(1万口当たり173.13円)のうち、2,358,367円(1万口当たり40.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,742,675円			費用控除後の配当等収益額	A	2,929,998円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	2,126,841円			収益調整金額	C	2,462,030円
	分配準備積立金額	D	2,698,087円			分配準備積立金額	D	4,816,726円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,567,603円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,208,754円
	当ファンドの期末残存口数	F	608,125,172口			当ファンドの期末残存口数	F	589,591,757口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	124.43円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	173.13円
	1万口当たり分配金額	H	40.00円			1万口当たり分配金額	H	40.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,432,500円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,358,367円
	第41計算期 平成26年 7月26日 平成26年 8月25日 計算期末における分配対象金額7,891,391円(1万口当たり131.31円)のうち、2,403,770円(1万口当たり40.00円)を分配金額としております。					第47計算期 平成27年 1月27日 平成27年 2月25日 計算期末における分配対象金額10,446,030円(1万口当たり177.96円)のうち、2,347,756円(1万口当たり40.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,801,024円			費用控除後の配当等収益額	A	2,615,188円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	2,146,336円			収益調整金額	C	2,506,632円
	分配準備積立金額	D	2,944,031円			分配準備積立金額	D	5,324,210円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,891,391円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,446,030円
	当ファンドの期末残存口数	F	600,942,532口			当ファンドの期末残存口数	F	586,939,125口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	131.31円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	177.96円
	1万口当たり分配金額	H	40.00円			1万口当たり分配金額	H	40.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,403,770円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,347,756円
	第42計算期 平成26年 8月26日 平成26年 9月25日 計算期末における分配対象金額8,215,015円(1万口当たり139.04円)のうち、2,363,186円(1万口当たり40.00円)を分配金額としております。					第48計算期 平成27年 2月26日 平成27年 3月25日 計算期末における分配対象金額10,584,327円(1万口当たり179.09円)のうち、2,363,956円(1万口当たり40.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,800,014円			費用控除後の配当等収益額	A	2,408,356円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	2,167,292円			収益調整金額	C	2,603,355円
	分配準備積立金額	D	3,247,709円			分配準備積立金額	D	5,572,616円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,215,015円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,584,327円
	当ファンドの期末残存口数	F	590,796,734口			当ファンドの期末残存口数	F	590,989,133口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	139.04円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	179.09円
	1万口当たり分配金額	H	40.00円			1万口当たり分配金額	H	40.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,363,186円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,363,956円

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

第7特定期間 自 平成26年 3月26日 至 平成26年 9月25日	第8特定期間 自 平成26年 9月26日 至 平成27年 3月25日
(1)金融商品に対する取組方針	(1)金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」(に基づいて定められた投資ガイドライン及び運用計画)に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(有価証券に関する注記)」に記載しております。 これらは、市場リスク(価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなど)、信用リスク、及び流動性リスク等に晒されております。	同左
(3)金融商品に係るリスク管理体制	(3)金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、運用部門から独立した部門が、信託財産の運用に係る法令、信託約款等の遵守状況や、「(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク」に記載したリスクについてのモニタリングを行い、その結果に基づき経営陣・運用部門その他関連部署へ報告を行っております。	同左
①市場リスクの管理	①市場リスクの管理
市場リスクに関しては、ファンドの運用方針等を踏まえ、組入資産が保有するリスクを把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	同左
②信用リスクの管理	②信用リスクの管理
信用リスクに関しては、クレジット市場の動向及び組入資産の発行体信用状況の変化等をモニタリングすることにより、リスク管理を行っております。	同左
③流動性リスクの管理	③流動性リスクの管理
流動性リスクに関しては、市場規模及び商品流動性の状況等について、把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	同左
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

第7特定期間末 (平成26年 9月25日現在)	第8特定期間末 (平成27年 3月25日現在)
(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額	(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額
貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
(2)時価の算定方法	(2)時価の算定方法
有価証券	有価証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	第7特定期間末 (平成26年 9月25日現在)	第8特定期間末 (平成27年 3月25日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	7,011,260	△7,517,112
合計	7,011,260	△7,517,112

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)

第7特定期間 自 平成26年 3月26日 至 平成26年 9月25日	第8特定期間 自 平成26年 9月26日 至 平成27年 3月25日
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

第8特定期間 自 平成26年 9月26日 至 平成27年 3月25日

該当事項はありません。

(元本の増減)

第7特定期間末 (平成26年 9月25日現在)		第8特定期間末 (平成27年 3月25日現在)
期首元本額	606,406,402円	期首元本額	590,796,734円
期中追加設定元本額	59,074,606円	期中追加設定元本額	37,367,193円
期中一部解約元本額	74,684,274円	期中一部解約元本額	37,174,794円