半期報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(平成28年4月19日-平成29年4月18日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第5期 平成28年4月18日現在	第6期中間計算期間末 平成28年10月18日現在
1.	※1	期首元本額	428,057,813円	867,443,717円
		期中追加設定元本額	757,488,929円	452,422,592円
		期中一部解約元本額	318,103,025円	137,780,721円
2.		受益権の総数	867,443,717口	1,182,085,588口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第5期 平成28年4月18日現在	第6期中間計算期間末 平成28年10月18日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第5期 平成28年4月18日現在	第6期中間計算期間末 平成28年10月18日現在
1口当たり純資産額	1.0709円	1.1035円
(1万口当たり純資産額)	(10,709円)	(11,035円)

(参考)
当ファンドは、「エマージング株式パッシブ・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
「エマージング株式パッシブ・マザーファンド」の状況
貸借対照表

			(単位:円)
科 目	注記 番号	平成28年4月18日現在	平成28年10月18日現在
資産の部
流動資産
預金		1,696,126,661	612,988,877
金銭信託		2,678,365	-
コール・ローン		22,813,508	33,469,946
株式		33,602,771,553	35,580,349,456
投資信託受益証券		244,173,681	263,283,905
投資証券		111,180,483	99,582,019
派生商品評価勘定		73,246,441	4,112,160
未収配当金		59,549,862	26,908,005
差入委託証拠金		389,096,305	312,014,329
流動資産合計		36,201,636,859	36,932,708,697
資産合計		36,201,636,859	36,932,708,697
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		35,643	1,653,894
未払金		-	1,511,372
未払解約金		5,000,000	16,766,000
流動負債合計		5,035,643	19,931,266
負債合計		5,035,643	19,931,266
純資産の部
元本等
元本	※1	42,091,475,182	41,535,272,358
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	※2	△5,894,873,966	△4,622,494,927
元本等合計		36,196,601,216	36,912,777,431
純資産合計		36,196,601,216	36,912,777,431
負債純資産合計		36,201,636,859	36,932,708,697

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
		投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
		投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建資産及び負債は、決算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			平成28年4月18日現在	平成28年10月18日現在
1.	※1	本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	36,225,490,538円	42,091,475,182円
		同期中追加設定元本額	25,052,831,424円	7,751,104,307円
		同期中一部解約元本額	19,186,846,780円	8,307,307,131円
		元本の内訳
	ファンド名
		DIAM新興国株式インデックスファンド	1,079,935,130円	1,458,090,376円
		DIAM新興国株式インデックスファンド<為替ヘッジなし>(ファンドラップ)	103,571,289円	116,445,967円
		MITO ラップ型ファンド(安定型)	8,768,715円	6,736,699円
		MITO ラップ型ファンド(中立型)	24,120,072円	20,266,691円
		MITO ラップ型ファンド(積極型)	39,319,073円	28,609,029円
		グローバル8資産ラップファンド(安定型)	20,159,808円	16,465,885円
		グローバル8資産ラップファンド(中立型)	19,993,998円	17,826,533円
		グローバル8資産ラップファンド(積極型)	14,660,263円	14,181,088円
		たわらノーロード 新興国株式	175,098,352円	658,153,288円
		たわらノーロード 新興国株式<ラップ向け>	-円	88,615,207円
		マネックス資産設計ファンド エボリューション	544,443,372円	540,772,783円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国10)	30,730,003円	38,882,124円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国20)	84,681,755円	104,190,728円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国30)	196,116,080円	228,340,281円
		投資のソムリエ	1,637,562,653円	1,547,904,861円
		クルーズコントロール	1,441,271,717円	1,491,958,601円
		投資のソムリエ	32,611,578円	42,390,510円
		DIAM 8資産バランスファンドN	100,653,854円	125,118,684円
		クルーズコントロール	386,265円	476,753円
		DIAMコア資産設計ファンド(堅実型)	22,532,118円	19,102,762円
		DIAMコア資産設計ファンド(積極型)	60,888,306円	54,506,207円
		投資のソムリエリスク抑制型	2,023,995円	10,554,863円
		ダイナミック・ナビゲーション	1,795,104円	1,866,081円
		エマージング株式パッシブファンドVA(適格機関投資家専用)	7,499,128,392円	7,050,130,680円
		新興国株式パッシブ私募ファンド(適格機関投資家限定)	190,433,666円	189,946,132円
		エマージング株式パッシブファンド(適格機関投資家限定)	2,193,501,345円	2,191,185,832円
		DIAM世界アセットバランスファンド2VA(適格機関投資家限定)	16,266,515,185円	15,610,708,466円
		DIAM世界アセットバランスファンド3VA(適格機関投資家限定)	10,300,573,094円	9,861,845,247円
	計		42,091,475,182円	41,535,272,358円
2.	受益権の総数		42,091,475,182口	41,535,272,358口
3.	※2	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は5,894,873,966円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は4,622,494,927円であります。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		平成28年4月18日現在	平成28年10月18日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
株式関連

種類	平成28年4月18日 現在				平成28年10月18日 現在
	契約額等		時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等		時価 (円)	評価損益 (円)
	(円)	うち 1年超			(円)	うち 1年超
市場取引
先物取引
買 建	2,151,700,693	-	2,224,911,491	73,210,798	965,238,178	-	967,696,444	2,458,266
合計	2,151,700,693	-	2,224,911,491	73,210,798	965,238,178	-	967,696,444	2,458,266

(注)1.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
2.先物取引の残高表示は、契約額によっております。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	平成28年4月18日現在	平成28年10月18日現在
1口当たり純資産額	0.8600円	0.8887円
(1万口当たり純資産額)	(8,600円)	(8,887円)