半期報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成29年4月19日-平成30年4月18日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第6期 平成29年4月18日現在	第7期中間計算期間末 平成29年10月18日現在
1.	※1	期首元本額	867,443,717円	1,520,785,896円
		期中追加設定元本額	1,013,577,064円	920,063,851円
		期中一部解約元本額	360,234,885円	375,490,911円
2.		受益権の総数	1,520,785,896口	2,065,358,836口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第6期 平成29年4月18日現在	第7期中間計算期間末 平成29年10月18日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第6期 平成29年4月18日現在	第7期中間計算期間末 平成29年10月18日現在
1口当たり純資産額	1.2532円	1.5243円
(1万口当たり純資産額)	(12,532円)	(15,243円)

(参考)
当ファンドは、「エマージング株式パッシブ・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
「エマージング株式パッシブ・マザーファンド」の状況
貸借対照表

			(単位:円)
科 目	注記 番号	平成29年4月18日現在	平成29年10月18日現在
資産の部
流動資産
預金		732,432,097	1,442,129,769
コール・ローン		298,567,402	88,065,251
株式		39,138,507,504	56,483,736,761
投資信託受益証券		271,869,308	327,624,170
投資証券		89,175,298	123,247,119
派生商品評価勘定		8,690,978	92,832,249
未収入金		26,343,472	1,572,940
未収配当金		77,934,092	32,555,260
差入委託証拠金		492,640,748	951,868,210
流動資産合計		41,136,160,899	59,543,631,729
資産合計		41,136,160,899	59,543,631,729
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		763,784	684,984
未払金		-	7,917,095
未払解約金		271,706,750	25,274,000
流動負債合計		272,470,534	33,876,079
負債合計		272,470,534	33,876,079
純資産の部
元本等
元本	※1	40,377,016,196	48,196,193,492
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		486,674,169	11,313,562,158
元本等合計		40,863,690,365	59,509,755,650
純資産合計		40,863,690,365	59,509,755,650
負債純資産合計		41,136,160,899	59,543,631,729

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
		投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
		投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場によっております。
		為替予約取引
		原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建資産及び負債は、決算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			平成29年4月18日現在	平成29年10月18日現在
1.	※1	本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	42,091,475,182円	40,377,016,196円
		同期中追加設定元本額	18,061,061,562円	14,930,718,668円
		同期中一部解約元本額	19,775,520,548円	7,111,541,372円
		元本の内訳
	ファンド名
		DIAM新興国株式インデックスファンド	1,882,818,854円	2,549,523,946円
		DIAM新興国株式インデックスファンド<為替ヘッジなし>(ファンドラップ)	138,745,636円	203,214,460円
		MITO ラップ型ファンド(安定型)	8,967,201円	6,887,807円
		MITO ラップ型ファンド(中立型)	23,679,248円	18,215,845円
		MITO ラップ型ファンド(積極型)	31,629,335円	21,950,873円
		グローバル8資産ラップファンド(安定型)	10,378,159円	17,026,886円
		グローバル8資産ラップファンド(中立型)	20,973,753円	19,969,439円
		グローバル8資産ラップファンド(積極型)	16,690,965円	15,249,507円
		たわらノーロード 新興国株式	1,174,214,333円	2,603,448,430円
		たわらノーロード 新興国株式<ラップ向け>	400,776,018円	767,715,300円
		たわらノーロード バランス(8資産均等型)	-円	12,287,148円
		マネックス資産設計ファンド エボリューション	492,729,458円	455,100,456円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国10)	41,081,854円	41,548,852円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国20)	109,476,890円	130,814,607円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国30)	244,083,142円	276,648,048円
		投資のソムリエ	2,190,555,520円	4,408,438,749円
		クルーズコントロール	1,195,867,669円	1,461,599,838円
		投資のソムリエ	86,448,900円	241,913,905円
		DIAM 8資産バランスファンドN	134,489,753円	154,446,565円
		クルーズコントロール	438,287円	487,557円
		DIAMコア資産設計ファンド(堅実型)	12,443,780円	16,062,214円
		DIAMコア資産設計ファンド(積極型)	38,389,184円	50,216,666円
		投資のソムリエリスク抑制型	33,495,197円	65,363,772円
		ダイナミック・ナビゲーション	1,749,384円	1,673,502円
		リスク抑制世界8資産バランスファンド	317,290,605円	834,286,491円
		ワールドアセットバランス(基本コース)	613,776,759円	1,496,560,495円
		ワールドアセットバランス(リスク抑制コース)	1,035,480,072円	4,750,542,159円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2045)	-円	667,986円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2055)	-円	667,986円
		リスク抑制世界8資産バランスファンド(DC)	-円	253,702円
		エマージング株式パッシブファンドVA(適格機関投資家専用)	5,981,864,480円	5,261,088,560円
		エマージング株式パッシブファンド(適格機関投資家限定)	2,133,270,511円	2,639,898,442円
		DIAM世界アセットバランスファンド2VA(適格機関投資家限定)	13,436,331,060円	11,957,831,251円
		DIAM世界アセットバランスファンド3VA(適格機関投資家限定)	8,568,880,189円	7,714,592,048円
	計		40,377,016,196円	48,196,193,492円
2.	受益権の総数		40,377,016,196口	48,196,193,492口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		平成29年4月18日現在	平成29年10月18日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
通貨関連

種類					平成29年4月18日 現在				平成29年10月18日 現在
					契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)
						うち 1年超				うち 1年超
市場取引以外の取引
	為替予約取引
		売 建			-	-	-	-	2,570,060	-	2,569,144	916
			アメリカ・ドル		-	-	-	-	2,570,060	-	2,569,144	916
		買 建			-	-	-	-	169,760,772	-	169,733,900	△26,872
			アメリカ・ドル		-	-	-	-	167,190,712	-	167,178,000	△12,712
			南アフリカ・ランド		-	-	-	-	2,570,060	-	2,555,900	△14,160
合計					-	-	-	-	172,330,832	-	172,303,044	△25,956

(注)時価の算定方法
1.計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
2.計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
3.換算において円未満の端数は切捨てております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
株式関連

種類					平成29年4月18日 現在				平成29年10月18日 現在
					契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)
						うち 1年超				うち 1年超
市場取引
	先物取引
		買 建			1,294,181,026	-	1,302,108,220	7,927,194	2,578,988,072	-	2,671,161,293	92,173,221
合計					1,294,181,026	-	1,302,108,220	7,927,194	2,578,988,072	-	2,671,161,293	92,173,221

(注)1.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
2.先物取引の残高表示は、契約額によっております。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	平成29年4月18日現在	平成29年10月18日現在
1口当たり純資産額	1.0121円	1.2347円
(1万口当たり純資産額)	(10,121円)	(12,347円)