有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第29期(2025/09/23-2026/03/23)

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【提出】: 2026/06/23 9:07
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【項目】: 92項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期自 2025年 9月23日至 2026年 3月23日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	特定期間末日の取扱い 2025年 9月20日及びその翌日が休日のため、前特定期間末日は2025年 9月22日としております。また、2026年 3月20日、その翌日及びその翌々日が休日のため、当特定期間末日は2026年 3月23日としております。このため、当特定期間は182日となっております。

(未適用の会計基準等に関する注記)
該当事項はありません。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2025年 9月22日現在				当期 2026年 3月23日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			150,552,270,873口				147,267,160,187口
2.	元本の欠損貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額			2.	元本の欠損貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額
			40,266,098,907円				27,458,592,259円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		一口当たり純資産額	0.7325円			一口当たり純資産額	0.8135円
		(一万口当たり純資産額)	(7,325円)			(一万口当たり純資産額)	(8,135円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	前期自 2025年 3月22日至 2025年 9月22日		当期自 2025年 9月23日至 2026年 3月23日
1.信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額		委託者報酬のうち、販売会社へ支払う手数料を除いた額の100分の96相当額を支払っております。		委託者報酬(販売会社に支払う手数料を除いた額)のうち、フランクリン・テンプルトン・オーストラリア高配当株マザーファンドに対応する額の100分の96相当額を支弁しております。
2.分配金の計算過程		2025年 3月22日から 2025年 4月21日までの計算期間		2025年 9月23日から 2025年10月20日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額		30,942,622円		163,673,329円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円		2,422,669,241円
収益調整金額		26,611,335,003円		26,258,500,859円
分配準備積立金額		3,711,904,980円		4,517,617,165円
当ファンドの分配対象収益額		30,354,182,605円		33,362,460,594円
当ファンドの期末残存口数		152,810,924,188口		149,944,820,294口
1万口当たり収益分配対象額		1,986.38円		2,224.98円
1万口当たり分配金額		50.00円		50.00円
収益分配金金額		764,054,620円		749,724,101円
		2025年 4月22日から 2025年 5月20日までの計算期間		2025年10月21日から 2025年11月20日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額		265,985,080円		255,310,758円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円		2,508,617,980円
収益調整金額		26,556,485,538円		26,137,721,808円
分配準備積立金額		2,958,202,701円		6,267,221,694円
当ファンドの分配対象収益額		29,780,673,319円		35,168,872,240円
当ファンドの期末残存口数		152,417,374,793口		148,983,628,941口
1万口当たり収益分配対象額		1,953.88円		2,360.58円
1万口当たり分配金額		50.00円		50.00円
収益分配金金額		762,086,873円		744,918,144円
		2025年 5月21日から 2025年 6月20日までの計算期間		2025年11月21日から 2025年12月22日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額		31,626,142円		36,530,903円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円		3,669,675,573円
収益調整金額		26,564,648,602円		26,006,529,467円
分配準備積立金額		2,428,739,203円		8,155,128,494円
当ファンドの分配対象収益額		29,025,013,947円		37,867,864,437円
当ファンドの期末残存口数		152,283,769,783口		147,848,048,984口
1万口当たり収益分配対象額		1,905.97円		2,561.25円
1万口当たり分配金額		50.00円		50.00円
収益分配金金額		761,418,848円		739,240,244円
		2025年 6月21日から 2025年 7月22日までの計算期間		2025年12月23日から 2026年 1月20日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額		187,576,382円		171,217,542円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円		3,235,003,648円
収益調整金額		26,410,201,098円		26,009,724,160円
分配準備積立金額		1,675,578,424円		11,023,846,584円
当ファンドの分配対象収益額		28,273,355,904円		40,439,791,934円
当ファンドの期末残存口数		151,321,874,578口		147,466,620,398口
1万口当たり収益分配対象額		1,868.41円		2,742.29円
1万口当たり分配金額		50.00円		50.00円
収益分配金金額		756,609,372円		737,333,101円
		2025年 7月23日から 2025年 8月20日までの計算期間		2026年 1月21日から 2026年 2月20日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額		202,875,697円		77,267,796円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		1,798,908,327円		6,154,406,030円
収益調整金額		26,353,107,175円		26,101,158,999円
分配準備積立金額		1,092,865,692円		13,536,203,864円
当ファンドの分配対象収益額		29,447,756,891円		45,869,036,689円
当ファンドの期末残存口数		150,925,556,594口		147,222,784,102口
1万口当たり収益分配対象額		1,951.13円		3,115.61円
1万口当たり分配金額		50.00円		50.00円
収益分配金金額		754,627,782円		736,113,920円
		2025年 8月21日から 2025年 9月22日までの計算期間		2026年 2月21日から 2026年 3月23日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額		1,876,536,971円		1,725,541,840円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		1,142,384,948円		-円
収益調整金額		26,328,005,120円		26,339,488,969円
分配準備積立金額		2,305,897,676円		18,819,604,376円
当ファンドの分配対象収益額		31,652,824,715円		46,884,635,185円
当ファンドの期末残存口数		150,552,270,873口		147,267,160,187口
1万口当たり収益分配対象額		2,102.43円		3,183.64円
1万口当たり分配金額		50.00円		50.00円
収益分配金金額		752,761,354円		736,335,800円

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

項目	前期自 2025年 3月22日至 2025年 9月22日	当期自 2025年 9月23日至 2026年 3月23日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、投資証券の価格変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社では、運用リスク管理に関する委員会において、以下の事項について審議を行い、運用本部に必要な勧告または是正を命じます。 1.パフォーマンス評価 2.リスク分析 3.運用ガイドラインチェック 4.その他運用リスクに関する事項に関する報告や承認等	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	前期自 2025年 3月22日至 2025年 9月22日	当期自 2025年 9月23日至 2026年 3月23日
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
1 元本の移動

項目	前期自 2025年 3月22日至 2025年 9月22日	当期自 2025年 9月23日至 2026年 3月23日
期首元本額	153,280,192,605円	150,552,270,873円
期中追加設定元本額	7,704,443,388円	7,593,562,431円
期中解約元本額	10,432,365,120円	10,878,673,117円

2 有価証券関係
売買目的有価証券

種類	前期 2025年 9月22日現在	当期 2026年 3月23日現在
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	3,223,298,224	△2,116,227,065
合計	3,223,298,224	△2,116,227,065

3 デリバティブ取引関係
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第29期(2025/09/23-2026/03/23)

開示資料

決算