純資産

【資料】

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成26年1月17日-平成27年1月16日)

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個別

#1 中間注記表（連結）

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当中間財務諸表対象期間
2.デリバティブ等の評価基準および評価方法	為替予約取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。為替予約の評価は、原則として、わが国における前計算期間末日または当中間計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。ただし、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定および外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

#2 事業の内容及び営業の状況、委託会社等の概況（連結）

委託会社が設定・運用している投資信託は、平成26年8月末現在以下のとおりです(親投資信託は本数のみ。)。

#3 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

(注)投資比率とは、当ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。

#4 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

第24期(自平成25年4月1日至平成26年3月31日)

#5 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

時価のあるもの
期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)を採用しております。
時価のないもの

#6 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】
平成26年8月20日および同日前1年以内における各月末の純資産の推移は次の通りです。