有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(平成26年5月20日-平成26年11月17日)

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【提出】: 2015/02/13 9:57
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【項目】: 56項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第6特定期間自平成26年 5月20日至平成26年11月17日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	原則として、投資信託の分配落ち日に計上しております。

	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、前特定期間末が休日のため、平成26年 5月20日から平成26年11月17日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第5特定期間末 (平成26年 5月19日現在)				第6特定期間末 (平成26年11月17日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			248,098,203口				209,838,480口
*2.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*2.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	1.0290円			1口当たりの純資産額	1.0001円
		(10,000口当たりの純資産額	10,290円)			(10,000口当たりの純資産額	10,001円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第5特定期間自平成25年11月19日至平成26年 5月19日				第6特定期間自平成26年 5月20日至平成26年11月17日
*1.	分配金の計算過程			*1.	分配金の計算過程
	第24計算期間(平成25年11月19日～平成25年12月17日)				第30計算期間(平成26年 5月20日～平成26年 6月17日)
	費用控除後の配当等収益額	A	1,792,735円		費用控除後の配当等収益額	A	1,500,627円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	25,631,403円		収益調整金額	C	21,030,483円
	分配準備積立金額	D	11,819,478円		分配準備積立金額	D	6,669,795円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	39,243,616円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	29,200,905円
	当ファンドの期末残存口数	F	308,545,249口		当ファンドの期末残存口数	F	245,862,502口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,271円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,187円
	10,000口当たり分配金額	H	70円		10,000口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,159,816円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,721,037円
	第25計算期間(平成25年12月18日～平成26年 1月17日)				第31計算期間(平成26年 6月18日～平成26年 7月17日)
	費用控除後の配当等収益額	A	1,877,735円		費用控除後の配当等収益額	A	1,021,900円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	24,540,641円		収益調整金額	C	19,993,440円
	分配準備積立金額	D	10,700,534円		分配準備積立金額	D	6,150,086円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	37,118,910円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	27,165,426円
	当ファンドの期末残存口数	F	292,867,670口		当ファンドの期末残存口数	F	233,733,097口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,267円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,162円
	10,000口当たり分配金額	H	70円		10,000口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,050,073円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,636,131円
	第26計算期間(平成26年 1月18日～平成26年 2月17日)				第32計算期間(平成26年 7月18日～平成26年 8月18日)
	費用控除後の配当等収益額	A	1,208,314円		費用控除後の配当等収益額	A	1,284,403円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	22,735,343円		収益調整金額	C	18,985,486円
	分配準備積立金額	D	9,792,896円		分配準備積立金額	D	5,277,396円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	33,736,553円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	25,547,285円
	当ファンドの期末残存口数	F	271,314,761口		当ファンドの期末残存口数	F	221,943,799口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,243円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,151円
	10,000口当たり分配金額	H	70円		10,000口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,899,203円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,553,606円
	第27計算期間(平成26年 2月18日～平成26年 3月17日)				第33計算期間(平成26年 8月19日～平成26年 9月17日)
	費用控除後の配当等収益額	A	1,277,524円		費用控除後の配当等収益額	A	1,140,806円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	22,711,746円		収益調整金額	C	18,253,932円
	分配準備積立金額	D	8,971,157円		分配準備積立金額	D	4,808,569円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	32,960,427円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	24,203,307円
	当ファンドの期末残存口数	F	269,931,706口		当ファンドの期末残存口数	F	213,191,833口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,221円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,135円
	10,000口当たり分配金額	H	70円		10,000口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,889,521円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,492,342円
	第28計算期間(平成26年 3月18日～平成26年 4月17日)				第34計算期間(平成26年 9月18日～平成26年10月17日)
	費用控除後の配当等収益額	A	1,643,956円		費用控除後の配当等収益額	A	1,033,920円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	22,776,278円		収益調整金額	C	18,090,430円
	分配準備積立金額	D	8,242,164円		分配準備積立金額	D	4,415,054円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	32,662,398円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	23,539,404円
	当ファンドの期末残存口数	F	269,430,066口		当ファンドの期末残存口数	F	211,210,875口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,212円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,114円
	10,000口当たり分配金額	H	70円		10,000口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,886,010円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,478,476円
	第29計算期間(平成26年 4月18日～平成26年 5月19日)				第35計算期間(平成26年10月18日～平成26年11月17日)
	費用控除後の配当等収益額	A	1,272,543円		費用控除後の配当等収益額	A	1,231,260円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	21,065,266円		収益調整金額	C	17,973,400円
	分配準備積立金額	D	7,330,350円		分配準備積立金額	D	3,946,012円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	29,668,159円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	23,150,672円
	当ファンドの期末残存口数	F	248,098,203口		当ファンドの期末残存口数	F	209,838,480口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,195円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,103円
	10,000口当たり分配金額	H	70円		10,000口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,736,687円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,468,869円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第5特定期間自平成25年11月19日至平成26年 5月19日	第6特定期間自平成26年 5月20日至平成26年11月17日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、主として、売買目的の有価証券を保有しております。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等を有しております。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価に関する事項

期別項目	第5特定期間末 (平成26年 5月19日現在)	第6特定期間末 (平成26年11月17日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第5特定期間自平成25年11月19日至平成26年 5月19日	第6特定期間自平成26年 5月20日至平成26年11月17日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第6特定期間
自平成26年 5月20日
至平成26年11月17日

該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第5特定期間末 (平成26年 5月19日現在)		第6特定期間末 (平成26年11月17日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	336,722,896円	期首元本額	248,098,203円
期中追加設定元本額	18,000,120円	期中追加設定元本額	6,468,257円
期中一部解約元本額	106,624,813円	期中一部解約元本額	44,727,980円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第5特定期間末(平成26年 5月19日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	123,489
親投資信託受益証券	150
合計	123,639

第6特定期間末(平成26年11月17日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	1,704,003
親投資信託受益証券	-
合計	1,704,003

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(平成26年5月20日-平成26年11月17日)

開示資料

決算