有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成26年11月18日-平成27年5月18日)

β版IRBANKでは、すべての機能が無料で使える無料期間延長中無料でβ版をはじめる登録すると永久30%OFFと米株版の先行利用も付きます

【提出】: 2015/08/14 9:44
【資料】: PDFをみる
【項目】: 56項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第7特定期間自平成26年11月18日至平成27年 5月18日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	原則として、投資信託の分配落ち日に計上しております。

	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、当特定期間末が休日のため、平成26年11月18日から平成27年 5月18日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第6特定期間末 (平成26年11月17日現在)				第7特定期間末 (平成27年 5月18日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			209,838,480口				238,228,609口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	─			元本の欠損	9,592,739円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	1.0001円			1口当たりの純資産額	0.9597円
		(10,000口当たりの純資産額	10,001円)			(10,000口当たりの純資産額	9,597円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第6特定期間自平成26年 5月20日至平成26年11月17日				第7特定期間自平成26年11月18日至平成27年 5月18日
*1.	分配金の計算過程			*1.	分配金の計算過程
	第30計算期間(平成26年 5月20日～平成26年 6月17日)				第36計算期間(平成26年11月18日～平成26年12月17日)
	費用控除後の配当等収益額	A	1,500,627円		費用控除後の配当等収益額	A	1,049,983円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	21,030,483円		収益調整金額	C	17,976,253円
	分配準備積立金額	D	6,669,795円		分配準備積立金額	D	3,708,403円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	29,200,905円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	22,734,639円
	当ファンドの期末残存口数	F	245,862,502口		当ファンドの期末残存口数	F	209,866,098口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,187円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,083円
	10,000口当たり分配金額	H	70円		10,000口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,721,037円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,469,062円
	第31計算期間(平成26年 6月18日～平成26年 7月17日)				第37計算期間(平成26年12月18日～平成27年 1月19日)
	費用控除後の配当等収益額	A	1,021,900円		費用控除後の配当等収益額	A	837,090円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	19,993,440円		収益調整金額	C	20,107,636円
	分配準備積立金額	D	6,150,086円		分配準備積立金額	D	3,153,142円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	27,165,426円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	24,097,868円
	当ファンドの期末残存口数	F	233,733,097口		当ファンドの期末残存口数	F	229,302,320口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,162円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,050円
	10,000口当たり分配金額	H	70円		10,000口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,636,131円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,605,116円
	第32計算期間(平成26年 7月18日～平成26年 8月18日)				第38計算期間(平成27年 1月20日～平成27年 2月17日)
	費用控除後の配当等収益額	A	1,284,403円		費用控除後の配当等収益額	A	951,209円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	18,985,486円		収益調整金額	C	20,123,156円
	分配準備積立金額	D	5,277,396円		分配準備積立金額	D	2,378,334円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	25,547,285円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	23,452,699円
	当ファンドの期末残存口数	F	221,943,799口		当ファンドの期末残存口数	F	229,386,587口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,151円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,022円
	10,000口当たり分配金額	H	70円		10,000口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,553,606円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,605,706円
	第33計算期間(平成26年 8月19日～平成26年 9月17日)				第39計算期間(平成27年 2月18日～平成27年 3月17日)
	費用控除後の配当等収益額	A	1,140,806円		費用控除後の配当等収益額	A	824,784円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	18,253,932円		収益調整金額	C	19,906,875円
	分配準備積立金額	D	4,808,569円		分配準備積立金額	D	1,703,599円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	24,203,307円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	22,435,258円
	当ファンドの期末残存口数	F	213,191,833口		当ファンドの期末残存口数	F	226,876,354口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,135円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	988円
	10,000口当たり分配金額	H	70円		10,000口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,492,342円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,588,134円
	第34計算期間(平成26年 9月18日～平成26年10月17日)				第40計算期間(平成27年 3月18日～平成27年 4月17日)
	費用控除後の配当等収益額	A	1,033,920円		費用控除後の配当等収益額	A	1,113,758円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	18,090,430円		収益調整金額	C	20,957,600円
	分配準備積立金額	D	4,415,054円		分配準備積立金額	D	934,232円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	23,539,404円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	23,005,590円
	当ファンドの期末残存口数	F	211,210,875口		当ファンドの期末残存口数	F	238,198,910口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,114円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	965円
	10,000口当たり分配金額	H	70円		10,000口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,478,476円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,667,392円
	第35計算期間(平成26年10月18日～平成26年11月17日)				第41計算期間(平成27年 4月18日～平成27年 5月18日)
	費用控除後の配当等収益額	A	1,231,260円		費用控除後の配当等収益額	A	907,507円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	17,973,400円		収益調整金額	C	20,960,260円
	分配準備積立金額	D	3,946,012円		分配準備積立金額	D	380,598円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	23,150,672円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	22,248,365円
	当ファンドの期末残存口数	F	209,838,480口		当ファンドの期末残存口数	F	238,228,609口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,103円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	933円
	10,000口当たり分配金額	H	70円		10,000口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,468,869円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,667,600円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第6特定期間自平成26年 5月20日至平成26年11月17日	第7特定期間自平成26年11月18日至平成27年 5月18日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、主として、売買目的の有価証券を保有しております。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等を有しております。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価に関する事項

期別項目	第6特定期間末 (平成26年11月17日現在)	第7特定期間末 (平成27年 5月18日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第6特定期間自平成26年 5月20日至平成26年11月17日	第7特定期間自平成26年11月18日至平成27年 5月18日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第7特定期間
自平成26年11月18日
至平成27年 5月18日

該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第6特定期間末 (平成26年11月17日現在)		第7特定期間末 (平成27年 5月18日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	248,098,203円	期首元本額	209,838,480円
期中追加設定元本額	6,468,257円	期中追加設定元本額	44,497,100円
期中一部解約元本額	44,727,980円	期中一部解約元本額	16,106,971円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第6特定期間末(平成26年11月17日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	1,704,003
親投資信託受益証券	-
合計	1,704,003

第7特定期間末(平成27年 5月18日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△319,127
親投資信託受益証券	-
合計	△319,127

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成26年11月18日-平成27年5月18日)

開示資料

決算