有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成26年9月23日-平成27年3月20日)

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【提出】: 2015/06/19 9:13
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【項目】: 50項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

	(2)親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。

2.デリバティブの評価基準及び評価方法	為替予約取引
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	個別法に基づき、わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。

3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	投資信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。なお、外貨建資産等については、「投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)」第60条の規定に基づき、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区分する方法を採用しております。従って、外貨の売買については、同規則第61条の規定により処理し、為替差損益を算定しております。

4.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
4.収益及び費用の計上基準	投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。

	(2)為替予約取引による為替差損益
	約定日基準で計上しております。

5.その他	ファンドの計算期間
5.その他	第11特定期間は前特定期間末日が休業日のため、平成26年 9月23日から平成27年 3月20日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		第10特定期間 (平成26年 9月22日現在)		第11特定期間 (平成27年 3月20日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数		1,267,639,443口		1,160,669,134口
2.	｢投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)｣第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	171,566,783円	元本の欠損	260,529,726円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	0.8647円	1口当たり純資産額	0.7755円
	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	(1万口当たり純資産額)	(8,647円)	(1万口当たり純資産額)	(7,755円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第10特定期間自平成26年 3月21日至平成26年 9月22日				第11特定期間自平成26年 9月23日至平成27年 3月20日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第53期自平成26年 3月21日至平成26年 4月21日				第59期自平成26年 9月23日至平成26年10月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	14,996,281円		費用控除後の配当等収益額	A	12,647,979円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	19,682,014円		収益調整金額	C	19,463,977円
	分配準備積立金額	D	82,541,104円		分配準備積立金額	D	98,542,976円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	117,219,399円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	130,654,932円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,453,119,194口		当ファンドの期末残存口数	F	1,264,912,835口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	806円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,032円
	1万口当たり分配金額	H	60円		1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,718,715円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,589,477円
	第54期自平成26年 4月22日至平成26年 5月20日				第60期自平成26年10月21日至平成26年11月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	13,276,940円		費用控除後の配当等収益額	A	14,930,484円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	19,437,953円		収益調整金額	C	19,405,742円
	分配準備積立金額	D	87,236,458円		分配準備積立金額	D	100,919,802円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	119,951,351円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	135,256,028円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,427,926,305口		当ファンドの期末残存口数	F	1,235,939,738口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	840円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,094円
	1万口当たり分配金額	H	60円		1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,567,557円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,415,638円
	第55期自平成26年 5月21日至平成26年 6月20日				第61期自平成26年11月21日至平成26年12月22日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	12,905,969円		費用控除後の配当等収益額	A	14,443,136円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	19,073,315円		収益調整金額	C	19,454,635円
	分配準備積立金額	D	87,856,175円		分配準備積立金額	D	105,156,519円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	119,835,459円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	139,054,290円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,369,048,083口		当ファンドの期末残存口数	F	1,203,836,800口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	875円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,155円
	1万口当たり分配金額	H	60円		1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,214,288円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,223,020円
	第56期自平成26年 6月21日至平成26年 7月22日				第62期自平成26年12月23日至平成27年 1月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	12,854,891円		費用控除後の配当等収益額	A	14,095,150円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	19,110,466円		収益調整金額	C	19,629,742円
	分配準備積立金額	D	91,261,101円		分配準備積立金額	D	111,142,009円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	123,226,458円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	144,866,901円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,353,144,243口		当ファンドの期末残存口数	F	1,193,843,573口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	910円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,213円
	1万口当たり分配金額	H	60円		1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,118,865円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,163,061円
	第57期自平成26年 7月23日至平成26年 8月20日				第63期自平成27年 1月21日至平成27年 2月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	12,352,761円		費用控除後の配当等収益額	A	14,324,124円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	18,890,908円		収益調整金額	C	19,943,049円
	分配準備積立金額	D	93,503,247円		分配準備積立金額	D	115,937,764円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	124,746,916円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	150,204,937円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,320,422,103口		当ファンドの期末残存口数	F	1,177,350,102口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	944円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,275円
	1万口当たり分配金額	H	60円		1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,922,532円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,064,100円
	第58期自平成26年 8月21日至平成26年 9月22日				第64期自平成27年 2月21日至平成27年 3月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	13,522,210円		費用控除後の配当等収益額	A	14,837,543円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	18,681,684円		収益調整金額	C	20,651,893円
	分配準備積立金額	D	93,602,365円		分配準備積立金額	D	120,533,507円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	125,806,259円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	156,022,943円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,267,639,443口		当ファンドの期末残存口数	F	1,160,669,134口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	992円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,344円
	1万口当たり分配金額	H	60円		1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,605,836円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,964,014円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	第11特定期間自平成26年 9月23日至平成27年 3月20日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。また、当ファンドは、ファンド運用の効率化を図ることを目的として為替予約取引を行っております。当該デリバティブ取引に係る主要なリスクは、為替相場の変動による価格変動リスク及び取引相手の信用状況の変動により損失が発生する信用リスクであります。

3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立したリスク管理部及びコンプライアンス統括部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第11特定期間 (平成27年 3月20日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

区分	第10特定期間自平成26年 3月21日至平成26年 9月22日	第11特定期間自平成26年 9月23日至平成27年 3月20日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	1,505,465,920円	1,267,639,443円
期中追加設定元本額	25,879,435円	39,193,194円
期中一部解約元本額	263,705,912円	146,163,503円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第10特定期間 (平成26年 9月22日現在)	第11特定期間 (平成27年 3月20日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△35,520,765	△71,702,739
親投資信託受益証券	14,024,781	3,196,340
合計	△21,495,984	△68,506,399

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成26年9月23日-平成27年3月20日)

開示資料

決算