有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(平成28年9月21日-平成29年3月21日)

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【提出】: 2017/06/21 9:30
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【項目】: 50項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

	(2)親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。

2.デリバティブの評価基準及び評価方法	為替予約取引
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	個別法に基づき、わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。

3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	投資信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。なお、外貨建資産等については、「投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)」第60条の規定に基づき、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区分する方法を採用しております。従って、外貨の売買については、同規則第61条の規定により処理し、為替差損益を算定しております。

4.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
4.収益及び費用の計上基準	投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。

	(2)為替予約取引による為替差損益
	約定日基準で計上しております。

5.その他	ファンドの計算期間
5.その他	第15特定期間は当特定期間末日が休業日のため、平成28年 9月21日から平成29年 3月21日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		第14特定期間 (平成28年 9月20日現在)		第15特定期間 (平成29年 3月21日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数		874,692,624口		882,636,636口
2.	｢投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)｣第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	327,103,596円	元本の欠損	270,525,250円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	0.6260円	1口当たり純資産額	0.6935円
	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	(1万口当たり純資産額)	(6,260円)	(1万口当たり純資産額)	(6,935円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第14特定期間自平成28年 3月23日至平成28年 9月20日				第15特定期間自平成28年 9月21日至平成29年 3月21日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第77期自平成28年 3月23日至平成28年 4月20日				第83期自平成28年 9月21日至平成28年10月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,866,732円		費用控除後の配当等収益額	A	5,282,151円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	25,846,171円		収益調整金額	C	30,114,894円
	分配準備積立金額	D	139,745,648円		分配準備積立金額	D	126,482,338円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	171,458,551円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	161,879,383円
	当ファンドの期末残存口数	F	923,585,482口		当ファンドの期末残存口数	F	871,439,013口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,856円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,857円
	1万口当たり分配金額	H	60円		1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,541,512円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,228,634円
	第78期自平成28年 4月21日至平成28年 5月20日				第84期自平成28年10月21日至平成28年11月21日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,790,949円		費用控除後の配当等収益額	A	3,737,963円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	26,729,684円		収益調整金額	C	30,929,493円
	分配準備積立金額	D	137,585,745円		分配準備積立金額	D	123,762,537円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	170,106,378円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	158,429,993円
	当ファンドの期末残存口数	F	914,453,040口		当ファンドの期末残存口数	F	860,338,689口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,860円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,841円
	1万口当たり分配金額	H	60円		1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,486,718円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,162,032円
	第79期自平成28年 5月21日至平成28年 6月20日				第85期自平成28年11月22日至平成28年12月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,464,129円		費用控除後の配当等収益額	A	4,195,917円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	29,717,820円		収益調整金額	C	37,930,746円
	分配準備積立金額	D	136,881,229円		分配準備積立金額	D	118,607,532円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	172,063,178円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	160,734,195円
	当ファンドの期末残存口数	F	925,342,406口		当ファンドの期末残存口数	F	877,504,542口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,859円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,831円
	1万口当たり分配金額	H	60円		1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,552,054円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,265,027円
	第80期自平成28年 6月21日至平成28年 7月20日				第86期自平成28年12月21日至平成29年 1月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,791,056円		費用控除後の配当等収益額	A	4,216,412円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	30,212,499円		収益調整金額	C	41,736,988円
	分配準備積立金額	D	134,516,449円		分配準備積立金額	D	115,898,976円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	170,520,004円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	161,852,376円
	当ファンドの期末残存口数	F	915,292,409口		当ファンドの期末残存口数	F	889,394,745口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,863円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,819円
	1万口当たり分配金額	H	60円		1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,491,754円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,336,368円
	第81期自平成28年 7月21日至平成28年 8月22日				第87期自平成29年 1月21日至平成29年 2月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,032,296円		費用控除後の配当等収益額	A	4,096,654円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	29,556,848円		収益調整金額	C	43,592,672円
	分配準備積立金額	D	130,049,597円		分配準備積立金額	D	112,213,602円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	164,638,741円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	159,902,928円
	当ファンドの期末残存口数	F	884,925,534口		当ファンドの期末残存口数	F	885,103,786口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,860円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,806円
	1万口当たり分配金額	H	60円		1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,309,553円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,310,622円
	第82期自平成28年 8月23日至平成28年 9月20日				第88期自平成29年 2月21日至平成29年 3月21日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,905,779円		費用控除後の配当等収益額	A	3,513,198円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	29,794,053円		収益調整金額	C	45,063,215円
	分配準備積立金額	D	127,716,528円		分配準備積立金額	D	109,137,475円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	162,416,360円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	157,713,888円
	当ファンドの期末残存口数	F	874,692,624口		当ファンドの期末残存口数	F	882,636,636口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,856円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,786円
	1万口当たり分配金額	H	60円		1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,248,155円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,295,819円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	第15特定期間自平成28年 9月21日至平成29年 3月21日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。また、当ファンドは、ファンド運用の効率化を図ることを目的として為替予約取引を行っております。当該デリバティブ取引に係る主要なリスクは、為替相場の変動による価格変動リスク及び取引相手の信用状況の変動により損失が発生する信用リスクであります。

3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立したコンプライアンス・リスク統括部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第15特定期間 (平成29年 3月21日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

区分	第14特定期間自平成28年 3月23日至平成28年 9月20日	第15特定期間自平成28年 9月21日至平成29年 3月21日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	931,187,695円	874,692,624円
期中追加設定元本額	41,301,563円	108,213,122円
期中一部解約元本額	97,796,634円	100,269,110円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第14特定期間 (平成28年 9月20日現在)	第15特定期間 (平成29年 3月21日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△5,320,768	1,114,797
親投資信託受益証券	△952,894	△1,345,991
合計	△6,273,662	△231,194

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(平成28年9月21日-平成29年3月21日)

開示資料

決算