有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(平成26年12月25日-平成27年6月24日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	当ファンドの特定期間は、平成26年12月25日から平成27年6月24日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

第5期特定期間末 (平成26年12月24日現在)		第6期特定期間末 (平成27年6月24日現在)
1.特定期間の末日における受益権の総数		1.特定期間の末日における受益権の総数
	355,086,870口		359,961,857口
2.特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額		2.特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	1.2545円	1口当たり純資産額	1.2113円
(10,000口当たり純資産額)	(12,545円)	(10,000口当たり純資産額)	(12,113円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第5期特定期間 (自 平成26年6月25日     至 平成26年12月24日)	第6期特定期間 (自 平成26年12月25日     至 平成27年6月24日)
分配金の計算過程 第23期(平成25年6月25日から平成26年7月24日まで) 計算期間末における分配対象額80,030,393円(10,000口当たり2,268円76銭)のうち、1,410,993円(10,000口当たり40円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 1,060,388円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 13,255,625円 分配準備積立金額 D 65,714,380円 分配対象額(A+B+C+D) E 80,030,393円 期末受益権口数 F 352,748,269口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 2,268円 76銭 10,000口当たりの分配金額 H 40円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 1,410,993円 第24期(平成26年7月25日から平成26年8月25日まで) 計算期間末における分配対象額79,614,992円(10,000口当たり2,261円22銭)のうち、1,408,348円(10,000口当たり40円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 1,139,488円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 13,612,503円 分配準備積立金額 D 64,863,001円 分配対象額(A+B+C+D) E 79,614,992円 期末受益権口数 F 352,087,172口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 2,261円 22銭 10,000口当たりの分配金額 H 40円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 1,408,348円	分配金の計算過程 第29期(平成26年12月25日から平成27年1月26日まで) 計算期間末における分配対象額96,059,220円(10,000口当たり2,715円01銭)のうち、1,415,226円(10,000口当たり40円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 988,278円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 17,346,649円 分配準備積立金額 D 77,724,293円 分配対象額(A+B+C+D) E 96,059,220円 期末受益権口数 F 353,806,682口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 2,715円 01銭 10,000口当たりの分配金額 H 40円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 1,415,226円 第30期(平成27年1月27日から平成27年2月24日まで) 計算期間末における分配対象額97,105,755円(10,000口当たり2,705円57銭)のうち、1,435,638円(10,000口当たり40円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 1,089,475円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 18,889,871円 分配準備積立金額 D 77,126,409円 分配対象額(A+B+C+D) E 97,105,755円 期末受益権口数 F 358,909,660口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 2,705円 57銭 10,000口当たりの分配金額 H 40円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 1,435,638円
第25期(平成26年8月26日から平成26年9月24日まで) 計算期間末における分配対象額79,986,054円(10,000口当たり2,255円32銭)のうち、1,418,608円(10,000口当たり40円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 1,198,347円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 14,574,763円 分配準備積立金額 D 64,212,944円 分配対象額(A+B+C+D) E 79,986,054円 期末受益権口数 F 354,652,204口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 2,255円 32銭 10,000口当たりの分配金額 H 40円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 1,418,608円 第26期(平成26年9月25日から平成26年10月24日まで) 計算期間末における分配対象額78,837,653円(10,000口当たり2,241円61銭)のうち、1,406,792円(10,000口当たり40円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 920,796円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 14,898,625円 分配準備積立金額 D 63,018,232円 分配対象額(A+B+C+D) E 78,837,653円 期末受益権口数 F 351,698,029口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 2,241円 61銭 10,000口当たりの分配金額 H 40円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 1,406,792円	第31期(平成27年2月25日から平成27年3月24日まで) 計算期間末における分配対象額96,810,296円(10,000口当たり2,696円72銭)のうち、1,435,965円(10,000口当たり40円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 1,116,076円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 19,294,574円 分配準備積立金額 D 76,399,646円 分配対象額(A+B+C+D) E 96,810,296円 期末受益権口数 F 358,991,374口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 2,696円 72銭 10,000口当たりの分配金額 H 40円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 1,435,965円 第32期(平成27年3月25日から平成27年4月24日まで) 計算期間末における分配対象額96,520,500円(10,000口当たり2,686円58銭)のうち、1,437,074円(10,000口当たり40円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 1,069,101円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 19,784,679円 分配準備積立金額 D 75,666,720円 分配対象額(A+B+C+D) E 96,520,500円 期末受益権口数 F 359,268,619口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 2,686円 58銭 10,000口当たりの分配金額 H 40円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 1,437,074円
第27期(平成26年10月25日から平成26年11月25日まで) 計算期間末における分配対象額97,735,137円(10,000口当たり2,740円21銭)のうち、1,426,668円(10,000口当たり40円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 1,393,200円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B 17,799,957円 収益調整金額 C 16,330,700円 分配準備積立金額 D 62,211,280円 分配対象額(A+B+C+D) E 97,735,137円 期末受益権口数 F 356,667,209口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 2,740円 21銭 10,000口当たりの分配金額 H 40円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 1,426,668円 第28期(平成26年11月26日から平成26年12月24日まで) 計算期間末における分配対象額96,828,758円(10,000口当たり2,726円90銭)のうち、1,420,347円(10,000口当たり40円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 943,339円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 16,760,143円 分配準備積立金額 D 79,125,276円 分配対象額(A+B+C+D) E 96,828,758円 期末受益権口数 F 355,086,870口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 2,726円 90銭 10,000口当たりの分配金額 H 40円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 1,420,347円	第33期(平成27年4月25日から平成27年5月25日まで) 計算期間末における分配対象額95,820,992円(10,000口当たり2,672円60銭)のうち、1,434,115円(10,000口当たり40円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 931,198円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 20,063,169円 分配準備積立金額 D 74,826,625円 分配対象額(A+B+C+D) E 95,820,992円 期末受益権口数 F 358,528,796口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 2,672円 60銭 10,000口当たりの分配金額 H 40円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 1,434,115円 第34期(平成27年5月26日から平成27年6月24日まで) 計算期間末における分配対象額95,966,121円(10,000口当たり2,666円00銭)のうち、1,439,847円(10,000口当たり40円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 1,198,755円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 20,556,823円 分配準備積立金額 D 74,210,543円 分配対象額(A+B+C+D) E 95,966,121円 期末受益権口数 F 359,961,857口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 2,666円 00銭 10,000口当たりの分配金額 H 40円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 1,439,847円

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

	第5期特定期間 (自 平成26年6月25日     至 平成26年12月24日)	第6期特定期間 (自 平成26年12月25日     至 平成27年6月24日)
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(その他の注記)」の「2.有価証券関係」に記載しております。これらは金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(その他の注記)」の「2.有価証券関係」に記載しております。これらは金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社においては運用部門から独立したリスク管理に関する委員会を設け投資リスクの管理を行っております。信託約款の遵守状況、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスク等モニターしており、ガイドラインに沿った運用を行っているかにつき定期的なフォロー及びチェックを実施しております。 市場リスクについてはファンド運用状況の継続モニタリングを実施し、各種委員会においてパフォーマンス動向や業種配分等のポートフォリオ特性分析などファンドの運用状況を報告します。 信用リスクについては格付けその他発行体等に関する情報を収集、分析のうえファンドの商品特性に照らして組入れ銘柄の信用リスク管理をしております。 また流動性リスクについては市場流動性の状況を把握し流動性リスクを管理しております。	委託会社においては運用部門から独立したリスク管理に関する委員会を設け投資リスクの管理を行っております。信託約款の遵守状況、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスク等モニターしており、ガイドラインに沿った運用を行っているかにつき定期的なフォロー及びチェックを実施しております。 市場リスクについてはファンド運用状況の継続モニタリングを実施し、各種委員会においてパフォーマンス動向や業種配分等のポートフォリオ特性分析などファンドの運用状況を報告します。 信用リスクについては格付けその他発行体等に関する情報を収集、分析のうえファンドの商品特性に照らして組入れ銘柄の信用リスク管理をしております。 また流動性リスクについては市場流動性の状況を把握し流動性リスクを管理しております。
4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第5期特定期間 (自 平成26年6月25日     至 平成26年12月24日)	第6期特定期間 (自 平成26年12月25日     至 平成27年6月24日)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(関連当事者との取引に関する注記)
第5期特定期間(自 平成26年6月25日 至 平成26年12月24日)
該当事項はございません。
第6期特定期間(自 平成26年12月25日 至 平成27年6月24日)
該当事項はございません。
(その他の注記)
1.元本の移動

	第5期特定期間 (自 平成26年6月25日     至 平成26年12月24日)	第6期特定期間 (自 平成26年12月25日     至 平成27年6月24日)
期首元本額	354,640,958円	355,086,870円
期中追加設定元本額	20,417,205円	16,421,941円
期中一部解約元本額	19,971,293円	11,546,954円

2.有価証券関係
売買目的有価証券

	第5期特定期間 (自 平成26年6月25日     至 平成26年12月24日)	第6期特定期間 (自 平成26年12月25日     至 平成27年6月24日)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託 受益証券	62,190	6,547,434
合計	62,190	6,547,434

3.デリバティブ取引関係
第5期特定期間末(平成26年12月24日現在)
該当事項はございません。
第6期特定期間末(平成27年6月24日現在)
該当事項はございません。