剰余金又は欠損金（△）、投資信託

有報情報

#1 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

		前 期自2021年3月23日至2021年9月21日	当 期自2021年9月22日至2022年3月22日
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額		736,464	1,248,720
期首剰余金又は期首欠損金(△)		38,248,281	41,590,631
剰余金増加額又は欠損金減少額		29,860,437	25,388,262
	当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	29,860,437	25,388,262
剰余金減少額又は欠損金増加額		7,914,689	11,198,222
	当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	7,914,689	11,198,222
分配金		※112,262,364	※115,704,403
期末剰余金又は期末欠損金(△)		41,590,631	98,953,074

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#2 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

前事業年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

(単位:百万円)
		株主資本
		資本金	資本剰余金	利益剰余金			株主資本合計
			資本準備金	利益準備金	その他利益剰余金	利益剰余金合計
					繰越利益剰余金
当期首残高		15,174	11,495	374	13,052	13,426	40,096
当期変動額
	剰余金の配当	-	-	-	△11,868	△11,868	△11,868
	当期純利益	-	-	-	10,566	10,566	10,566
当期変動額
	剰余金の配当	-	-	△11,868
	当期純利益	-	-	10,566

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)株主資本資本金資本剰余金利益剰余金株主資本合計資本準備金利益準備金その他利益剰余金利益剰余金合計繰越利益
剰余金当期首残高15,17411,49537413,05213,42640,096当期変動額剰余金の配当---△11,868△11,868△11,868当期純利益---10,56610,56610,566株主資本以外の項目の当期変動額(純額)------当期変動額合計---△1,302△1,302△1,302当期末残高15,17411,49537411,74912,12338,793評価・換算差額等純資産合計その他有価証券評価

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#3 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

(1) 配当金支払額

決議	株式の種類	剰余金の配当の総額(百万円)	1株当たり配当額(円)	基準日	効力発生日
2019年6月21日定時株主総会	普通株式	11,868	4,550	2019年3月31日	2019年6月24日

e border="1" style="width:487.9pt;margin-left:17.0pt;border-collapse:collapse;border:none">決議株式の種類剰余金の配当の総額(百万円)1株当たり
配当額(円)基準日効力発生日2019年6月21日

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#4 注記表（連結）

自 2021年9月22日
至 2022年3月22日1.有価証券の評価基準及び評価方法親投資信託受益証券移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項特定期間末日2022年3月21日が休日のため、当特定期間末日を2022年3月22日としております。このため、当特定期間は182日となっております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区 分前 期 2021年9月21日現在当 期 2022年3月22日現在1.※1期首元本額162,385,551円235,806,939円期中追加設定元本額102,636,569円102,009,565円期中一部解約元本額29,215,181円47,754,488円2.特定期間末日における受益権の総数393,011,578口483,436,707口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
区 分			前 期 自 2021年3月23日 至 2021年9月21日	当 期自 2021年9月22日至 2022年3月22日
	※1	分配金の計算過程	(自2021年3月23日 至2021年4月21日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(170,009円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(7,203,925円)、投資信託約款に規定される収益調整金(105,159,455円)及び分配準備積立金(25,369,496円)より分配対象額は137,902,885円(1万口当たり4,803.89円)であり、うち1,722,391円(1万口当たり60円)を分配金額としております。	(自2021年9月22日 至2021年10月21日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(239,990円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(6,286,699円)、投資信託約款に規定される収益調整金(169,882,392円)及び分配準備積立金(28,228,244円)より分配対象額は204,637,325円(1万口当たり4,970.24円)であり、うち2,470,352円(1万口当たり60円)を分配金額としております。
			(自2021年4月22日 至2021年5月21日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(1,302,219円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(3,848,872円)、投資信託約款に規定される収益調整金(112,396,775円)及び分配準備積立金(29,336,930円)より分配対象額は146,884,796円(1万口当たり4,919.65円)であり、うち1,791,403円(1万口当たり60円)を分配金額としております。	(自2021年10月22日 至2021年11月22日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(1,465,220円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(174,464,476円)及び分配準備積立金(31,437,064円)より分配対象額は207,366,760円(1万口当たり4,946.36円)であり、うち2,515,384円(1万口当たり60円)を分配金額としております。
			(自2021年5月22日 至2021年6月21日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(65,542円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(792,894円)、投資信託約款に規定される収益調整金(130,466,150円)及び分配準備積立金(32,378,994円)より分配対象額は163,703,580円(1万口当たり4,885.40円)であり、うち2,010,523円(1万口当たり60円)を分配金額としております。	(自2021年11月23日 至2021年12月21日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(7,013円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(180,198,791円)及び分配準備積立金(29,665,099円)より分配対象額は209,870,903円(1万口当たり4,886.53円)であり、うち2,576,931円(1万口当たり60円)を分配金額としております。
			(自2021年6月22日 至2021年7月21日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(13,608円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(146,923,752円)及び分配準備積立金(30,755,992円)より分配対象額は177,693,352円(1万口当たり4,826.33円)であり、うち2,209,051円(1万口当たり60円)を分配金額としております。	(自2021年12月22日 至2022年1月21日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(482,099円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(178,900,728円)及び分配準備積立金(24,544,174円)より分配対象額は203,927,001円(1万口当たり4,838.45円)であり、うち2,528,828円(1万口当たり60円)を分配金額としております。
			(自2021年7月22日 至2021年8月23日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(1,942,717円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(145,014,808円)及び分配準備積立金(27,467,625円)より分配対象額は174,425,150円(1万口当たり4,820.75円)であり、うち2,170,927円(1万口当たり60円)を分配金額としております。	(自2022年1月22日 至2022年2月21日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(3,858,681円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(193,810,788円)及び分配準備積立金(22,423,927円)より分配対象額は220,093,396円(1万口当たり4,868.80円)であり、うち2,712,288円(1万口当たり60円)を分配金額としております。
			(自2021年8月24日 至2021年9月21日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(4,119,900円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(160,285,330円)及び分配準備積立金(27,050,484円)より分配対象額は191,455,714円(1万口当たり4,871.50円)であり、うち2,358,069円(1万口当たり60円)を分配金額としております。	(自2022年2月22日 至2022年3月22日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(5,212,016円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(16,772,552円)、投資信託約款に規定される収益調整金(209,437,047円)及び分配準備積立金(23,236,431円)より分配対象額は254,658,046円(1万口当たり5,267.66円)であり、うち2,900,620円(1万口当たり60円)を分配金額としております。

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(損益及び剰余金計算書に関する注記)区 分前 期 自 2021年3月23日 至 2021年9月21日当 期
自 2021年9月22日

2022/06/15 9:06

#5 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1) 【貸借対照表】
e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2020年3月31日)当事業年度 (2021年3月31日)資産の部流動資産現金・預金2,7414,860有価証券22,167333前払費用205237未収委託者報酬10,84713,150未収収益6349関係会社短期貸付金-18,700その他62207流動資産計36,08837,539固定資産有形固定資産※1217※1224建物76器具備品209218無形固定資産2,3621,937ソフトウェア2,0281,882ソフトウェア仮勘定33354投資その他の資産15,84416,121投資有価証券9,15310,159関係会社株式3,9723,705出資金183183長期差入保証金1,0691,068繰延税金資産1,431973その他3330固定資産計18,42418,283資産合計54,51255,822

												(単位:百万円)
			資本金						15,174				15,174
			資本剰余金
				資本準備金					11,495				11,495
				資本剰余金合計					11,495				11,495
			利益剰余金
				利益準備金					374				374
				その他利益剰余金
					繰越利益剰余金				11,749				10,574
				利益剰余金合計					12,123				10,948

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2020年3月31日)当事業年度 (2021年3月31日)負債の部流動負債預り金6968未払金7,5738,405未払収益分配金1413未払償還金3939未払手数料3,9884,734その他未払金※23,530※23,617未払費用3,8303,777未払法人税等656804未払消費税等590631賞与引当金688950その他588流動負債計13,41414,725固定負債退職給付引当金2,5742,452役員退職慰労引当金8874その他53固定負債計2,6672,530負債合計16,08217,256純資産の部株主資本資本金15,17415,174資本剰余金資本準備金11,49511,495資本剰余金合計11,49511,495利益剰余金利益準備金374374その他利益剰余金繰越利益剰余金11,74910,574利益剰余金合計12,12310,948株主資本合計38,79337,618評価・換算差額等その他有価証券評価差額金△363947評価・換算差額等合計△363947純資産合計38,43038,566負債・純資産合計54,51255,822

2022/06/15 9:06

#6 附属明細表（連結）

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">第1 有価証券明細表(1) 株式該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(2) 株式以外の有価証券種 類銘 柄券面総額評価額 (円)備考親投資信託受益証券ダイワ・オーストラリア高配当株マザーファンド127,515,253385,453,106親投資信託受益証券 合計385,453,106合計385,453,106親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">第2 信用取引契約残高明細表該当事項はありません。第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(参考)当ファンドは、「ダイワ・オーストラリア高配当株マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの特定期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">「ダイワ・オーストラリア高配当株マザーファンド」の状況以下に記載した情報は監査の対象外であります。

元本	※1	741,495,798	127,515,253
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		1,115,543,045	257,937,801

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">貸借対照表2021年9月21日現在2022年3月22日現在金 額(円)金 額(円)資産の部流動資産預金4,105,6955,266,664コール・ローン10,627,6186,385,734株式1,589,710,792327,794,879投資証券215,718,40936,929,815派生商品評価勘定33,7763,496未収入金8,352,913-未収配当金43,589,6409,072,466流動資産合計1,872,138,843385,453,054資産合計1,872,138,843385,453,054負債の部流動負債未払解約金15,100,000-流動負債合計15,100,000-負債合計15,100,000-純資産の部元本等元本※1741,495,798127,515,253剰余金期末剰余金又は期末欠損金(△)1,115,543,045257,937,801元本等合計1,857,038,843385,453,054純資産合計1,857,038,843385,453,054負債純資産合計1,872,138,843385,453,054e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">注記表e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区 分自 2021年9月22日 至 2022年3月22日1.有価証券の評価基準及び評価方法(1)株式移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。(2)投資証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。2.デリバティブ取引の評価基準及び評価方法為替予約取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。3.収益及び費用の計上基準受取配当金原則として、株式及び投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項外貨建取引等の処理基準外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区 分2021年9月21日現在2022年3月22日現在1.※1期首2021年3月23日2021年9月22日期首元本額918,000,032円741,495,798円期中追加設定元本額42,434,488円53,334,733円期中一部解約元本額218,938,722円667,315,278円期末元本額の内訳ファンド名オーストラリア好配当株式オープン(毎月決算型)109,630,759円127,515,253円ダイワ・オーストラリア高配当株ファンド631,865,039円-円計741,495,798円127,515,253円2.期末日における受益権の総数741,495,798口127,515,253口(金融商品に関する注記)

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