- #1 その他、資産管理等の概要（連結）
a.マネーアカウントファンドのデリバティブ取引の管理
デリバティブ取引等については、金利、通貨の価格、金融商品市場における相場その他の指標に係る変動その他の理由により発生し得る危険に対応する額として、一般社団法人投資信託協会規則および委託会社が定める合理的な方法により算出した額が信託財産の純資産を超えないこととします。
b.マザーファンドのデリバティブ取引の管理
2014/12/10 9:01- #2 その他の手数料等（連結）
託財産の財務諸表にかかる監査費用(税込)は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に下記の率を乗じて得た額とし、信託報酬支弁のとき信託財産中から支弁します。
「各ファンド(マネーアカウントファンドを除く)」 年0.00864%(税抜0.008%)
2014/12/10 9:01- #3 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務および第二種金融商品取引業を行っています。
委託会社の運用する証券投資信託は平成26年9月末日現在、166本であり、その
純資産総額の合計は835,552百万円です(ただし、親投資信託を除きます。)。
| 種類 | 本数 | 純資産総額 |
| 追加型株式投資信託 | 142本 | 751,011百万円 |
| 単位型株式投資信託 | 16本 | 53,837百万円 |
| 追加型公社債投資信託 | 1本 | 16,940百万円 |
| 単位型公社債投資信託 | 7本 | 13,764百万円 |
| 合計 | 166本 | 835,552百万円 |
- #4 信託報酬等（連結）
「各ファンド(マネーアカウントファンドを除く)」
信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年0.6804%(税抜0.63%)の率を乗じて得た額とします。信託報酬の配分については、以下の通りとします。
[信託報酬=運用期間中の基準価額×信託報酬率]
2014/12/10 9:01- #5 投資リスク（連結）
⑥分配金に関する留意点
・分配金は、預貯金の利息とは異なり、投資信託の純資産から支払われますので、分配金が支払われると、その金額相当分、基準価額は下がります。
・分配金は、計算期間中に発生した収益(経費控除後の配当等収益および評価益を含む売買益)を超えて支払われる場合があります。その場合、当期決算日の基準価額は前期決算日と比べて下落することになります。また、分配金の水準は、必ずしも計算期間におけるファンドの収益率を示すものではありません。
2014/12/10 9:01- #6 投資制限（連結）
⑤a.委託会社は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性を図るため、信託財産において換金代金の支払資金の手当て(換金申込に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みます。)を目的として、資金の借入れ(コール市場を通じる場合を含みます。)の指図をすることができます。なお、当該借入金をもって有価証券等の運用は行わないものとします。
b.換金申込に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への換金代金支払開始日から信託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または解約代金の入金日までの間もしくは償還金の入金日までの期間が5営業日以内である場合の当該期間とし、資金借入額は当該有価証券等の売却代金、解約代金および償還金の合計額を限度とします。ただし、資金の借入額は、借入れ指図を行う日における信託財産の純資産総額の10%を超えないこととします。
c.借入金の利息は信託財産中より支弁します。
2014/12/10 9:01- #7 投資対象（連結）
(6)外国の者に対する権利で前号の権利の性質を有するもの
④デリバティブ取引等については、金利、通貨の価格、金融商品市場における相場その他の指標に係る変動その他の理由により発生し得る危険に対応する額として、一般社団法人投資信託協会規則および委託者が定める合理的な方法により算出した額が信託財産の純資産を超えないこととします。
(参考)投資する投資信託証券の概要
2014/12/10 9:01- #8 投資有価証券の主要銘柄-001
(注)1 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する各銘柄の評価額比率です。
2 投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
2014/12/10 9:01- #9 投資有価証券の主要銘柄-009
(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する各銘柄の評価額比率です。
ロ.投資有価証券の種類別比率
2014/12/10 9:01- #10 投資状況-001
資産の種類別、地域別の投資状況
| (平成26年9月30日現在) |
| コール・ローン、その他の資産(負債差引後) | 日本 | 1 | 1.19 |
| 合計(純資産総額) | - | 20 | 100.00 |
(注)投資比率とは、ファンドの
純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
(小数点以下第3位を四捨五入して算出しております。)
- #11 投資状況-002
資産の種類別、地域別の投資状況
| (平成26年9月30日現在) |
| コール・ローン、その他の資産(負債差引後) | 日本 | 1 | 1.20 |
| 合計(純資産総額) | - | 33 | 100.00 |
(注)投資比率とは、ファンドの
純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
(小数点以下第3位を四捨五入して算出しております。)
- #12 投資状況-003
資産の種類別、地域別の投資状況
| (平成26年9月30日現在) |
| コール・ローン、その他の資産(負債差引後) | 日本 | 2 | 1.21 |
| 合計(純資産総額) | - | 199 | 100.00 |
(注)投資比率とは、ファンドの
純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
(小数点以下第3位を四捨五入して算出しております。)
- #13 投資状況-004
資産の種類別、地域別の投資状況
| (平成26年9月30日現在) |
| コール・ローン、その他の資産(負債差引後) | 日本 | 0 | 1.43 |
| 合計(純資産総額) | - | 18 | 100.00 |
(注)投資比率とは、ファンドの
純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
(小数点以下第3位を四捨五入して算出しております。)
- #14 投資状況-005
資産の種類別、地域別の投資状況
| (平成26年9月30日現在) |
| コール・ローン、その他の資産(負債差引後) | 日本 | 2 | 1.01 |
| 合計(純資産総額) | - | 144 | 100.00 |
(注)投資比率とは、ファンドの
純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
(小数点以下第3位を四捨五入して算出しております。)
- #15 投資状況-006
資産の種類別、地域別の投資状況
| (平成26年9月30日現在) |
| コール・ローン、その他の資産(負債差引後) | 日本 | 0 | 1.09 |
| 合計(純資産総額) | - | 17 | 100.00 |
(注)投資比率とは、ファンドの
純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
(小数点以下第3位を四捨五入して算出しております。)
- #16 投資状況-007
資産の種類別、地域別の投資状況
| (平成26年9月30日現在) |
| コール・ローン、その他の資産(負債差引後) | 日本 | 1 | 1.20 |
| 合計(純資産総額) | - | 85 | 100.00 |
(注)投資比率とは、ファンドの
純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
(小数点以下第3位を四捨五入して算出しております。)
- #17 投資状況-008
資産の種類別、地域別の投資状況
| (平成26年9月30日現在) |
| コール・ローン、その他の資産(負債差引後) | 日本 | 1 | 1.19 |
| 合計(純資産総額) | - | 51 | 100.00 |
(注)投資比率とは、ファンドの
純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
(小数点以下第3位を四捨五入して算出しております。)
- #18 投資状況-009
資産の種類別、地域別の投資状況
| (平成26年9月30日現在) |
| コール・ローン、その他の資産(負債差引後) | 日本 | 0 | 1.84 |
| 合計(純資産総額) | - | 1 | 100.00 |
(注)投資比率とは、ファンドの
純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
(小数点以下第3位を四捨五入して算出しております。)
- #19 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）
| 評価・換算差額等 | 純資産合 計 |
| その他有価証券評価差額金 | 評価・換算差額等合計 |
| 当期首残高 | 990 | 990 | 6,815,285 |
| 当期変動額 | | | |
| 剰余金の配当 | | | - |
| 当期純利益 | | | 191,950 |
| 株主資本以外の項目の当期変動額(純額) | △ 391 | △ 391 | △ 391 |
| 当期変動額合計 | △ 391 | △ 391 | 191,559 |
| 当期末残高 | 599 | 599 | 7,006,844 |
第34期 (自 平成25年4月1日 至 平成26年3月31日)
- #20 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法を採用しております。(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定しております。)
時価のないもの
2014/12/10 9:01- #21 注記表（連結）
(貸借対照表に関する注記)
| 第1期(平成25年9月10日現在) | 第2期(平成26年9月10日現在) |
| 1,103口 | 1,288口 |
| 2 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額 | 2 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額 |
| 1口当たり純資産額 | 13,151円 | 1口当たり純資産額 | 14,359円 |
(損益及び剰余金計算書に関する注記)
- #22 純資産の推移-001
①【純資産の推移】
平成26年9月末日及び同日前1年以内における各月末及び各計算期間末日の純資産の推移は次の通りです。
2014/12/10 9:01- #23 純資産額計算書（連結）
【純資産額計算書】
平成26年9月30日
2014/12/10 9:01- #24 資産の評価（連結）
資産の評価】
基準価額とは、信託財産の純資産総額を計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。
当ファンドおよびマザーファンドの主な投資対象の評価方法は以下の通りです。
2014/12/10 9:01- #25 運用体制（連結）
委託会社の運用体制は以下の通りです。
受託会社に対しては、日々の純資産照合等を行っています。また、内部統制の有効性に関する報告書を定期的に受け取っています。
委託会社の運用体制等は平成26年9月末日現在のものであり、今後変更となる場合があります。
2014/12/10 9:01- #26 附属明細表（連結）
当ファンドは「T&Dマネーアカウントマザーファンド」受益証券を投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンド受益証券です。
| (1)貸借対照表 | | (単位 : 円) |
| 負債合計 | - | - |
| 純資産の部 | | |
| 元本等 | | |
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
- #27 （参考）マザーファンド、運用状況（連結）
親投資信託資産の種類別、地域別の投資状況
| (平成26年9月30日現在) |
| その他の資産(負債差引後) | 日本 | 0 | 0 |
| 合計(純資産総額) | - | 21 | 100.00 |
(注)投資比率とは、ファンドの
純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
(小数点以下第3位を四捨五入して算出しております。)
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
