有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成26年5月16日-平成26年11月17日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券及び親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金の計上基準
	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
3.その他	当ファンドの特定期間は、当期末が休日のため、平成26年 5月16日から平成26年11月17日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期末 (平成26年 5月15日現在)				当期末 (平成26年11月17日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			1,413,127,386口				1,361,117,125口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.2175円			1口当たり純資産額	1.3684円
		(10,000口当たり純資産額)	(12,175円)			(10,000口当たり純資産額)	(13,684円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成25年11月16日 至 平成26年 5月15日					当期 自 平成26年 5月16日 至 平成26年11月17日
	分配金の計算過程					分配金の計算過程
	平成25年11月16日から平成25年12月16日まで					平成26年 5月16日から平成26年 6月16日まで
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	8,933,508円			費用控除後の配当等収益額	A	9,761,049円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	2,064,419円
	収益調整金額	C	314,989,300円			収益調整金額	C	338,942,649円
	分配準備積立金額	D	44,013,880円			分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	367,936,688円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	350,768,117円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,154,421,974口			当ファンドの期末残存口数	F	1,415,746,868口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,187円			10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,477円
	10,000口当たり分配金額	H	180円			10,000口当たり分配金額	H	180円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	20,779,595円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	25,483,443円
	平成25年12月17日から平成26年 1月15日まで					平成26年 6月17日から平成26年 7月15日まで
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	7,335,284円			費用控除後の配当等収益額	A	9,220,195円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	2,221,804円
	収益調整金額	C	342,073,005円			収益調整金額	C	353,811,879円
	分配準備積立金額	D	30,517,644円			分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	379,925,933円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	365,253,878円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,230,863,312口			当ファンドの期末残存口数	F	1,539,692,154口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,086円			10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,372円
	10,000口当たり分配金額	H	180円			10,000口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	22,155,539円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	15,396,921円
	平成26年 1月16日から平成26年 2月17日まで					平成26年 7月16日から平成26年 8月15日まで
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	7,727,566円			費用控除後の配当等収益額	A	10,548,448円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	15,974,707円
	収益調整金額	C	335,397,866円			収益調整金額	C	366,817,004円
	分配準備積立金額	D	15,086,362円			分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	358,211,794円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	393,340,159円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,313,140,740口			当ファンドの期末残存口数	F	1,608,943,020口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,727円			10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,444円
	10,000口当たり分配金額	H	180円			10,000口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	23,636,533円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	16,089,430円
	平成26年 2月18日から平成26年 3月17日まで					平成26年 8月16日から平成26年 9月16日まで
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	8,244,667円			費用控除後の配当等収益額	A	11,136,723円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	77,981,287円
	収益調整金額	C	334,241,625円			収益調整金額	C	349,793,687円
	分配準備積立金額	D	0円			分配準備積立金額	D	9,941,993円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	342,486,292円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	448,853,690円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,350,256,199口			当ファンドの期末残存口数	F	1,530,840,439口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,536円			10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,932円
	10,000口当たり分配金額	H	180円			10,000口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	24,304,611円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	15,308,404円
	平成26年 3月18日から平成26年 4月15日まで					平成26年 9月17日から平成26年10月15日まで
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	9,950,786円			費用控除後の配当等収益額	A	8,892,816円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	354,626,139円			収益調整金額	C	306,468,389円
	分配準備積立金額	D	0円			分配準備積立金額	D	81,048,571円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	364,576,925円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	396,409,776円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,439,766,525口			当ファンドの期末残存口数	F	1,505,346,481口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,532円			10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,633円
	10,000口当たり分配金額	H	180円			10,000口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	25,915,797円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	15,053,464円
	平成26年 4月16日から平成26年 5月15日まで					平成26年10月16日から平成26年11月17日まで
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	8,075,009円			費用控除後の配当等収益額	A	10,104,604円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	123,933,399円
	収益調整金額	C	324,705,830円			収益調整金額	C	314,685,528円
	分配準備積立金額	D	0円			分配準備積立金額	D	66,264,441円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	332,780,839円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	514,987,972円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,413,127,386口			当ファンドの期末残存口数	F	1,361,117,125口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,354円			10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,783円
	10,000口当たり分配金額	H	180円			10,000口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	25,436,292円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	13,611,171円

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

前期 自 平成25年11月16日 至 平成26年 5月15日	当期 自 平成26年 5月16日 至 平成26年11月17日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に従い、有価証券等の金融商品を主たる投資対象として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドは、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務を保有しております。保有する有価証券の内容については、有価証券に関する注記に記載されております。これらは、価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク、信用リスク、流動性リスク等を有しております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社において、投資リスク管理に関する独立した委員会を設けており、当該委員会でパフォーマンスの分析及び投資リスクの管理を行っております。パフォーマンスの分析では、投資行動及び資金運用がポートフォリオのパフォーマンス実績に与えた影響を定期的に分析し、評価しております。また、投資リスクの管理においては、コンプライアンス・リスクマネジメント部及びCIO(チーフ・インベストメント・オフィサー)が信託約款等の遵守状況、市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等をモニターしており、委員会において報告されております。 ○市場リスクの管理 価格変動リスク、為替変動リスク及び金利変動リスクについては、ファンド商品特性に照らしてポートフォリオにおけるリスクと想定されるリスクとを比較分析することによって管理しております。 ○信用リスク及び流動性リスクの管理 格付やその他発行体及び取引先に関する情報を収集・分析のうえ、ファンドの商品特性に照らして組入銘柄の信用リスクを管理しております。また、市場流動性の状況を把握し、流動性リスクを管理しております。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

前期末 (平成26年 5月15日現在)	当期末 (平成26年11月17日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	1.貸借対照表計上額、時価及びその差額
当ファンドの保有する金融商品は原則としてすべて時価評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
○投資信託受益証券及び親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しているため省略しております。 ○コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

(単位:円)

種類	前期 自 平成25年11月16日 至 平成26年 5月15日	当期 自 平成26年 5月16日 至 平成26年11月17日
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△8,371,387	159,565,609
親投資信託受益証券	-	134
合計	△8,371,387	159,565,743

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)

前期 自 平成25年11月16日 至 平成26年 5月15日	当期 自 平成26年 5月16日 至 平成26年11月17日
該当事項はありません。	同左

(元本の移動)

前期 自 平成25年11月16日 至 平成26年 5月15日		当期 自 平成26年 5月16日 至 平成26年11月17日
期首元本額	1,161,628,148円	期首元本額	1,413,127,386円
期中追加設定元本額	743,460,758円	期中追加設定元本額	504,179,551円
期中一部解約元本額	491,961,520円	期中一部解約元本額	556,189,812円