ピクテ・アセット・アロケーション・ファンド(1年決算型)の（分配準備積立金）の推移 - 第一四半期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

(3)【その他】
本書提出前6ヵ月以内において、委託会社およびファンドに重要な影響を及ぼした事実および及ぼすと予想される事実はありません。

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#2 ファンドの経理状況（連結）

ファンドの中間財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第284条及び第307条の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づき作成しております。なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2026/05/15 9:02

#3 ファンドの運用状況（連結）

1【ファンドの運用状況】
以下の運用状況は2026年 2月27日現在です。

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#4 中間損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【中間損益及び剰余金計算書】

		第13期中間計算期間自 2024年 8月16日至 2025年 2月15日	第14期中間計算期間自 2025年 8月16日至 2026年 2月15日
営業収益
	受取配当金	59,267,798	71,666,498
	受取利息	2,405,720	2,411,800
	有価証券売買等損益	1,863,641,516	4,077,524,986
	為替差損益	△331,828,379	△318,955,079
	その他収益	28,635	3,448,087
	営業収益合計	1,593,515,290	3,836,096,292
営業費用
	受託者報酬	3,589,382	4,063,272
	委託者報酬	101,699,111	115,126,089
	その他費用	2,144,148	2,077,670
	営業費用合計	107,432,641	121,267,031
営業利益又は営業損失(△)		1,486,082,649	3,714,829,261
経常利益又は経常損失(△)		1,486,082,649	3,714,829,261
中間純利益又は中間純損失(△)		1,486,082,649	3,714,829,261
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解約に伴う中間純損失金額の分配額(△)		73,530,534	197,161,942
期首剰余金又は期首欠損金(△)		5,648,381,481	7,312,562,704
剰余金増加額又は欠損金減少額		311,165,951	1,389,291,438
	中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	311,165,951	1,389,291,438
剰余金減少額又は欠損金増加額		496,171,560	793,314,376
	中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	496,171,560	793,314,376
分配金		-	-
中間剰余金又は中間欠損金(△)		6,875,927,987	11,426,207,085

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#5 中間注記表（連結）

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

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#6 事業の内容及び営業の状況、委託会社等の概況（連結）

(2)【事業の内容及び営業の状況】
投資信託及び投資法人に関する法律に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに金融商品取引法に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っています。また金融商品取引法に定める投資助言・代理業、第一種金融商品取引業の一部、第二種金融商品取引業の一部および付随業務の一部を行っています。

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#7 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

期	期間	1万口当たりの分配金(円)
第4期	2015年 8月18日～2016年 8月15日	0円
第5期	2016年 8月16日～2017年 8月15日	0円
第6期	2017年 8月16日～2018年 8月15日	0円
第7期	2018年 8月16日～2019年 8月15日	0円
第8期	2019年 8月16日～2020年 8月17日	0円
第9期	2020年 8月18日～2021年 8月16日	0円
第10期	2021年 8月17日～2022年 8月15日	0円
第11期	2022年 8月16日～2023年 8月15日	0円
第12期	2023年 8月16日～2024年 8月15日	0円
第13期	2024年 8月16日～2025年 8月15日	0円
当中間期	2025年 8月16日～2026年 2月15日	―円

e border="0" width="648">期期間1万口当たりの分配金(円)第4期2015年 8月18日～2016年 8月15日0円第5期2016年 8月16日～2017年 8月15日0円第6期2017年 8月16日～2018年 8月15日0円第7期2018年 8月16日～2019年 8月15日0円第8期2019年 8月16日～2020年 8月17日0円第9期2020年 8月18日～2021年 8月16日0円第10期2021年 8月17日～2022年 8月15日0円第11期2022年 8月16日～2023年 8月15日0円第12期2023年 8月16日～2024年 8月15日0円第13期2024年 8月16日～2025年 8月15日0円当中間期2025年 8月16日～2026年 2月15日―円

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#8 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

期	期間	収益率(%)
第4期	2015年 8月18日～2016年 8月15日	△3.44
第5期	2016年 8月16日～2017年 8月15日	3.50
第6期	2017年 8月16日～2018年 8月15日	0.61
第7期	2018年 8月16日～2019年 8月15日	2.31
第8期	2019年 8月16日～2020年 8月17日	7.67
第9期	2020年 8月18日～2021年 8月16日	7.54
第10期	2021年 8月17日～2022年 8月15日	△3.91
第11期	2022年 8月16日～2023年 8月15日	0.54
第12期	2023年 8月16日～2024年 8月15日	9.97
第13期	2024年 8月16日～2025年 8月15日	9.60
当中間期	2025年 8月16日～2026年 2月15日	16.49

e border="0" width="648">期期間収益率(%)第4期2015年 8月18日～2016年 8月15日△3.44第5期2016年 8月16日～2017年 8月15日3.50第6期2017年 8月16日～2018年 8月15日0.61第7期2018年 8月16日～2019年 8月15日2.31第8期2019年 8月16日～2020年 8月17日7.67第9期2020年 8月18日～2021年 8月16日7.54第10期2021年 8月17日～2022年 8月15日△3.91第11期2022年 8月16日～2023年 8月15日0.54第12期2023年 8月16日～2024年 8月15日9.97第13期2024年 8月16日～2025年 8月15日9.60当中間期2025年 8月16日～2026年 2月15日16.49(注)収益率の計算方法:(計算期間末の基準価額(分配付き)-前計算期間末の基準価額(分配落ち))÷前計算期間末の基準価額(分配落ち)×100

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#9 委託会社等の経理状況（連結）

財務諸表の作成方法について
当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号、以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表の金額については、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。2026/05/15 9:02

#10 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国・地域	時価合計(円)	投資比率(%)
投資信託受益証券	日本	11,802,716,369	41.73
	スイス	5,680,213,747	20.08
	アメリカ	4,234,229,612	14.97
	ルクセンブルグ	2,613,915,031	9.24
	アイルランド	1,900,411,298	6.72
	小計	26,231,486,057	92.75
投資証券	ルクセンブルグ	187,955,592	0.66
コール・ローン等、その他資産(負債控除後)	―	1,861,790,097	6.58
合計(純資産総額)		28,281,231,746	100.00

e border="0" width="648">資産の種類国・地域時価合計(円)投資比率(%)投資信託受益証券日本11,802,716,36941.73スイス5,680,213,74720.08アメリカ4,234,229,61214.97ルクセンブルグ2,613,915,0319.24アイルランド1,900,411,2986.72小計26,231,486,05792.75投資証券ルクセンブルグ187,955,5920.66コール・ローン等、その他資産(負債控除後)―1,861,790,0976.58合計(純資産総額)28,281,231,746100.00 

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#11 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

(単位:千円)
		第40期(自 2024年1月1日至 2024年12月31日)	第41期(自 2025年1月1日至 2025年12月31日)
営業収益
委託者報酬		25,459,296	26,885,007
その他営業収益		1,646,887	1,957,049
営業収益計		27,106,183	28,842,057
営業費用
支払手数料		15,935,791	17,230,866
広告宣伝費		345,894	219,440
調査費
調査費		263,552	259,103
委託調査費		3,645,972	3,250,673
委託計算費		500,972	480,284
営業雑経費
通信費		121,435	128,608
印刷費		116,889	125,217
諸会費		18,382	17,618
図書費		2,249	2,110
諸経費		3,784	1,587
営業費用計		20,954,925	21,715,510
一般管理費
給料
役員報酬		89,742	92,244
給料・手当		2,405,723	2,559,389
賞与	※1	433,673	414,110
賞与引当金繰入		619,851	953,742
旅費交通費		107,267	78,603
租税公課		87,827	104,519
不動産賃借料		560,566	556,185
退職給付費用		78,885	△ 34,169
固定資産減価償却費		151,690	152,819
消耗器具備品費		37,668	14,904
人材採用費		47,872	48,971
修繕維持費		52,754	79,057
諸経費		297,958	348,315
一般管理費計		4,971,481	5,368,694
営業利益		1,179,775	1,757,852
営業外収益
受取利息		4	25
投資有価証券売却益		23	-
受取配当金		335	536
その他		1,737	1,381
営業外収益計		2,100	1,943
営業外費用
支払利息	※2	57,706	57,548
為替差損		63,739	18,691
その他		2,827	734
営業外費用計		124,272	76,974
経常利益		1,057,603	1,682,821
税引前当期純利益		1,057,603	1,682,821
法人税、住民税及び事業税		247,510	512,423
法人税等調整額		83,550	△ 5,749
法人税等合計額		331,060	506,673
当期純利益		726,542	1,176,147

e border="0" width="648">(単位:千円)第40期

2026/05/15 9:02

#12 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
第40期(自 2024年1月1日 至 2024年12月31日)

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#13 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

重要な会計方針

区分
1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)その他有価証券市場価格のない株式等以外のもの決算日の基準価額に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)を採用しております。
2.固定資産の減価償却の方法	(1)有形固定資産(リース資産を除く)定額法により償却しております。なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。建物付属設備10～18年器具備品2～20年(2)無形固定資産(リース資産を除く)定額法により償却しております。なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法により償却しております。
3.外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算基準	外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
4.引当金の計上基準	(1)賞与引当金従業員に支給する賞与の支払いに充てるため、支出見込額の当期負担分を計上しております。(2)退職給付引当金従業員の退職金に充てるため、当期末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。退職給付見込額を当期までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。過去勤務費用及び数理計算上の差異は、その発生年度に一括損益処理しています。
5.収益及び費用の計上基準	当社は、資産運用サービスから委託者報酬、運用受託報酬、その他報酬により収益を稼得しております。これらには実績報酬が含まれる場合があります。(1)委託者報酬委託者報酬は、投資信託の信託約款に基づき日々の純資産総額に対する一定割合として認識され、確定した報酬を投資信託によって月次、年4回、年2回もしくは年1回受取ります。当該報酬は期間の経過とともに履行義務を充足されるという前提に基づき、投資信託の運用期間にわたり収益として認識しております。(2)運用受託報酬運用受託報酬は、投資一任契約に基づき計算期間の純資産総額等に対する一定割合として認識され、確定した報酬を一任口座によって年2回もしくは年1回受取ります。当該報酬は期間の経過とともに履行義務を充足されるという前提に基づき、一任口座の運用期間にわたり収益として認識しております。(3)実績報酬実績報酬は、対象となる一任口座の特定のベンチマークまたはその他のパフォーマンス目標を上回る超過運用益に対する一定割合として認識されます。当該報酬は実績報酬を受領する権利が確定的となった時点で収益として認識しております。(4)その他報酬その他報酬は、主として当社がグループ会社に対して提供する役務の対価であります。当該収益は、グループ会社との契約に基づき算定し、当社がグループ会社にサービスを提供する期間にわたり収益として認識しております。

e border="0" width="648">区分1.有価証券の評価基準及び評価方法(1)その他有価証券

2026/05/15 9:02

#14 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】
2026年2月末日および同日前1年以内における各月末ならびに下記計算期間末日の純資産の推移は次のとおりです。

2026/05/15 9:02

#15 設定及び解約の実績（連結）

2【設定及び解約の実績】

期	設定口数(口)	解約口数(口)
第4期	4,438,952,383	1,519,680,439
第5期	3,997,785,475	3,343,969,408
第6期	6,319,463,767	4,065,267,776
第7期	8,780,810,948	4,881,828,567
第8期	4,277,588,827	7,755,842,515
第9期	6,150,926,606	4,716,717,823
第10期	3,715,401,238	2,143,445,702
第11期	1,685,718,543	2,149,207,277
第12期	1,386,392,657	3,732,114,338
第13期	1,553,171,072	2,334,385,292
当中間期	2,201,729,464	1,591,203,596

e border="0" width="648">期設定口数(口)解約口数(口)第4期4,438,952,3831,519,680,439第5期3,997,785,4753,343,969,408第6期6,319,463,7674,065,267,776第7期8,780,810,9484,881,828,567第8期4,277,588,8277,755,842,515第9期6,150,926,6064,716,717,823第10期3,715,401,2382,143,445,702第11期1,685,718,5432,149,207,277第12期1,386,392,6573,732,114,338第13期1,553,171,0722,334,385,292当中間期2,201,729,4641,591,203,596

2026/05/15 9:02

#16 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

 
(1)【貸借対照表】

(単位:千円)
		第40期(2024年12月31日現在)	第41期(2025年12月31日現在)
資産の部
流動資産
現金・預金		3,981,558	5,192,885
前払費用		113,778	134,617
未収委託者報酬		4,603,057	6,379,807
未収収益		449,566	548,022
関係会社未収入金		357,088	-
その他		208,806	145,973
流動資産計		9,713,857	12,401,306
固定資産
有形固定資産
建物付属設備	※1	637,774	571,917
器具備品	※1	287,731	254,100
有形固定資産合計		925,506	826,018
無形固定資産
ソフトウェア		1,024	928
無形固定資産合計		1,024	928
投資その他の資産
投資有価証券		6,112	7,182
長期差入保証金		457,872	460,802
前払年金費用		64,485	305,915
繰延税金資産		758,163	763,676
投資その他の資産合計		1,286,633	1,537,576
固定資産計		2,213,164	2,364,523
資産合計		11,927,021	14,765,830

e border="0" width="648">(単位:千円)第40期

2026/05/15 9:02

#17 資本金の額、委託会社等の概況（連結）

【資本金の額】
2026年2月末日現在:2億円
委託会社が発行する株式の総数:20,000株(普通株式:10,000株 A種優先株式:10,000株)
発行済株式総数:1,563株(普通株式:800株 A種優先株式:763株)
最近5年間における資本金の額の増減はありません。2026/05/15 9:02