有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成26年2月21日-平成26年8月20日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成26年 2月21日 至 平成26年 8月20日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(未適用の会計基準等に関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

前期 平成26年 2月20日現在				当期 平成26年 8月20日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			41,955,543,143口				38,048,532,210口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		一口当たり純資産額	1.1514円			一口当たり純資産額	1.2048円
		(一万口当たり純資産額)	(11,514円)			(一万口当たり純資産額)	(12,048円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	前期 自 平成25年 8月21日 至 平成26年 2月20日			当期 自 平成26年 2月21日 至 平成26年 8月20日
1.信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額		委託者報酬のうち、販売会社へ支払う手数料を除いた額の100分の50相当額を支払っております。			同左
2.分配金の計算過程		平成25年 8月21日から 平成25年 9月20日まで の計算期間			平成26年 2月21日から 平成26年 3月20日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		168,186,132円			136,530,551円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		3,736,342,109円			4,113,663,370円
分配準備積立金額		2,829,798,556円			3,365,297,845円
当ファンドの分配対象収益額		6,734,326,797円			7,615,491,766円
当ファンドの期末残存口数		48,026,136,552口			40,366,266,214口
1万口当たり収益分配対象額		1,402.22円			1,886.59円
1万口当たり分配金額		50.00円			50.00円
収益分配金金額		240,130,682円			201,831,331円
		平成25年 9月21日から 平成25年10月21日まで の計算期間			平成26年 3月21日から 平成26年 4月21日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		75,732,899円			108,729,775円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			185,056,316円
収益調整金額		3,961,002,155円			4,239,625,246円
分配準備積立金額		2,647,980,901円			3,052,959,878円
当ファンドの分配対象収益額		6,684,715,955円			7,586,371,215円
当ファンドの期末残存口数		48,841,326,551口			39,685,537,842口
1万口当たり収益分配対象額		1,368.65円			1,911.61円
1万口当たり分配金額		50.00円			50.00円
収益分配金金額		244,206,632円			198,427,689円
		平成25年10月22日から 平成25年11月20日まで の計算期間			平成26年 4月22日から 平成26年 5月20日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		227,716,286円			127,257,559円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		276,328,216円			-円
収益調整金額		3,985,618,316円			4,400,688,850円
分配準備積立金額		2,331,797,929円			3,000,704,315円
当ファンドの分配対象収益額		6,821,460,747円			7,528,650,724円
当ファンドの期末残存口数		47,873,089,370口			39,730,219,981口
1万口当たり収益分配対象額		1,424.89円			1,894.93円
1万口当たり分配金額		50.00円			50.00円
収益分配金金額		239,365,446円			198,651,099円
		平成25年11月21日から 平成25年12月20日まで の計算期間			平成26年 5月21日から 平成26年 6月20日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		185,243,539円			162,495,248円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		1,674,992,205円			1,341,052,015円
収益調整金額		3,682,419,687円			4,448,987,365円
分配準備積立金額		2,194,719,081円			2,713,299,275円
当ファンドの分配対象収益額		7,737,374,512円			8,665,833,903円
当ファンドの期末残存口数		42,704,895,346口			38,796,081,399口
1万口当たり収益分配対象額		1,811.81円			2,233.67円
1万口当たり分配金額		50.00円			50.00円
収益分配金金額		213,524,476円			193,980,406円
		平成25年12月21日から 平成26年 1月20日まで の計算期間			平成26年 6月21日から 平成26年 7月22日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		119,600,861円			62,257,009円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		415,008,194円			105,189,276円
収益調整金額		3,868,822,355円			4,452,367,365円
分配準備積立金額		3,601,919,513円			3,769,587,817円
当ファンドの分配対象収益額		8,005,350,923円			8,389,401,467円
当ファンドの期末残存口数		42,379,420,758口			37,643,291,119口
1万口当たり収益分配対象額		1,888.96円			2,228.64円
1万口当たり分配金額		50.00円			70.00円
収益分配金金額		211,897,103円			263,503,037円
		平成26年 1月21日から 平成26年 2月20日まで の計算期間			平成26年 7月23日から 平成26年 8月20日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		251,151,563円			166,847,064円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			407,116,961円
収益調整金額		4,085,507,156円			4,671,760,850円
分配準備積立金額		3,641,440,838円			3,546,290,948円
当ファンドの分配対象収益額		7,978,099,557円			8,792,015,823円
当ファンドの期末残存口数		41,955,543,143口			38,048,532,210口
1万口当たり収益分配対象額		1,901.55円			2,310.72円
1万口当たり分配金額		50.00円			70.00円
収益分配金金額		209,777,715円			266,339,725円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

項目	前期 自 平成25年 8月21日 至 平成26年 2月20日	当期 自 平成26年 2月21日 至 平成26年 8月20日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、出資金(MLP)の価格変動リスク、株価変動リスク、投資証券の価格変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社では、運用リスク管理に関する委員会において、パフォーマンスの分析、運用計画のレビュー及び運用リスクの管理を行っております。 ①市場リスクの管理 市場リスクに関しては、パフォーマンス実績等の状況を分析・把握し、投資方針に従っているかを管理しております。 ②信用リスクの管理 信用リスクに関しては、発行体等に関する格付情報に基づき、信用度に応じた組入制限等の管理をしております。 ③流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、市場流動性について、組入比率等の状況を把握することにより管理をしております。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	前期 自 平成25年 8月21日 至 平成26年 2月20日	当期 自 平成26年 2月21日 至 平成26年 8月20日
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
1 元本の移動

項目	前期 自 平成25年 8月21日 至 平成26年 2月20日	当期 自 平成26年 2月21日 至 平成26年 8月20日
期首元本額	45,040,028,906円	41,955,543,143円
期中追加設定元本額	17,342,892,029円	11,633,596,875円
期中解約元本額	20,427,377,792円	15,540,607,808円

2 有価証券関係
売買目的有価証券

種類	前期 平成26年 2月20日現在	当期 平成26年 8月20日現在
	当期の損益に含まれた評価差額(円)	当期の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△282,829,254	668,713,148
合計	△282,829,254	668,713,148

3 デリバティブ取引関係
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。