有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成28年2月23日-平成28年8月22日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成28年 2月23日 至 平成28年 8月22日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 平成28年 2月20日及びその翌日が休日のため、前特定期間末日は平成28年 2月22日としております。また、平成28年 8月20日及びその翌日が休日のため、当特定期間末日は平成28年 8月22日としております。このため、当特定期間は182日となっております。

(未適用の会計基準等に関する注記)
該当事項はありません。
(貸借対照表に関する注記)

前期 平成28年 2月22日現在				当期 平成28年 8月22日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			66,182,223,643口				63,439,530,596口
2.	元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額			2.	元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額
			7,673,022,568円				8,529,901,788円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		一口当たり純資産額	0.8841円			一口当たり純資産額	0.8655円
		(一万口当たり純資産額)	(8,841円)			(一万口当たり純資産額)	(8,655円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	前期 自 平成27年 8月21日 至 平成28年 2月22日			当期 自 平成28年 2月23日 至 平成28年 8月22日
1.信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額		委託者報酬のうち、販売会社へ支払う手数料を除いた額の100分の50相当額を支払っております。			同左
2.分配金の計算過程		平成27年 8月21日から 平成27年 9月24日まで の計算期間			平成28年 2月23日から 平成28年 3月22日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		147,876,974円			294,937,149円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		18,183,773,590円			18,698,988,354円
分配準備積立金額		3,853,562,896円			-円
当ファンドの分配対象収益額		22,185,213,460円			18,993,925,503円
当ファンドの期末残存口数		64,373,520,193口			65,569,690,307口
1万口当たり収益分配対象額		3,446.31円			2,896.75円
1万口当たり分配金額		120.00円			120.00円
収益分配金金額		772,482,242円			786,836,283円
		平成27年 9月25日から 平成27年10月20日まで の計算期間			平成28年 3月23日から 平成28年 4月20日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		99,918,656円			94,245,219円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		18,563,040,108円			18,148,402,743円
分配準備積立金額		3,187,492,143円			-円
当ファンドの分配対象収益額		21,850,450,907円			18,242,647,962円
当ファンドの期末残存口数		65,384,657,278口			65,354,095,720口
1万口当たり収益分配対象額		3,341.82円			2,791.35円
1万口当たり分配金額		120.00円			120.00円
収益分配金金額		784,615,887円			784,249,148円
		平成27年10月21日から 平成27年11月20日まで の計算期間			平成28年 4月21日から 平成28年 5月20日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		304,250,929円			232,065,922円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		19,096,789,995円			17,469,685,620円
分配準備積立金額		2,446,985,992円			-円
当ファンドの分配対象収益額		21,848,026,916円			17,701,751,542円
当ファンドの期末残存口数		66,837,223,095口			65,380,562,841口
1万口当たり収益分配対象額		3,268.83円			2,707.49円
1万口当たり分配金額		120.00円			120.00円
収益分配金金額		802,046,677円			784,566,754円
		平成27年11月21日から 平成27年12月21日まで の計算期間			平成28年 5月21日から 平成28年 6月20日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		149,760,946円			82,180,219円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		19,281,110,556円			16,748,605,279円
分配準備積立金額		1,869,624,025円			-円
当ファンドの分配対象収益額		21,300,495,527円			16,830,785,498円
当ファンドの期末残存口数		67,146,337,831口			64,722,223,504口
1万口当たり収益分配対象額		3,172.24円			2,600.47円
1万口当たり分配金額		120.00円			120.00円
収益分配金金額		805,756,053円			776,666,682円
		平成27年12月22日から 平成28年 1月20日まで の計算期間			平成28年 6月21日から 平成28年 7月20日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		5,749,210円			79,701,410円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		19,104,844,030円			15,906,978,594円
分配準備積立金額		1,167,423,687円			-円
当ファンドの分配対象収益額		20,278,016,927円			15,986,680,004円
当ファンドの期末残存口数		66,412,378,857口			64,126,389,085口
1万口当たり収益分配対象額		3,053.34円			2,493.00円
1万口当たり分配金額		120.00円			120.00円
収益分配金金額		796,948,546円			769,516,669円
		平成28年 1月21日から 平成28年 2月22日まで の計算期間			平成28年 7月21日から 平成28年 8月22日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		248,392,825円			209,758,402円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		19,048,398,445円			15,056,392,765円
分配準備積立金額		368,268,694円			-円
当ファンドの分配対象収益額		19,665,059,964円			15,266,151,167円
当ファンドの期末残存口数		66,182,223,643口			63,439,530,596口
1万口当たり収益分配対象額		2,971.34円			2,406.41円
1万口当たり分配金額		120.00円			70.00円
収益分配金金額		794,186,683円			444,076,714円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

項目	前期 自 平成27年 8月21日 至 平成28年 2月22日	当期 自 平成28年 2月23日 至 平成28年 8月22日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、出資金(MLP)の価格変動リスク、株価変動リスク、投資証券の価格変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社では、運用リスク管理に関する委員会において、パフォーマンスの分析、運用計画のレビュー及び運用リスクの管理を行っております。 ①市場リスクの管理 市場リスクに関しては、パフォーマンス実績等の状況を分析・把握し、投資方針に従っているかを管理しております。 ②信用リスクの管理 信用リスクに関しては、発行体等に関する格付情報に基づき、信用度に応じた組入制限等の管理をしております。 ③流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、市場流動性について、組入比率等の状況を把握することにより管理をしております。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	前期 自 平成27年 8月21日 至 平成28年 2月22日	当期 自 平成28年 2月23日 至 平成28年 8月22日
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
1 元本の移動

項目	前期 自 平成27年 8月21日 至 平成28年 2月22日	当期 自 平成28年 2月23日 至 平成28年 8月22日
期首元本額	63,824,476,528円	66,182,223,643円
期中追加設定元本額	12,874,802,911円	7,310,060,392円
期中解約元本額	10,517,055,796円	10,052,753,439円

2 有価証券関係
売買目的有価証券

種類	前期 平成28年 2月22日現在	当期 平成28年 8月22日現在
	当期の損益に含まれた評価差額(円)	当期の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△1,238,070,319	△3,198,730,465
合計	△1,238,070,319	△3,198,730,465

3 デリバティブ取引関係
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。