半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成27年1月14日-平成28年1月12日)

β版IRBANKでは、すべての機能が無料で使える無料期間延長中無料でβ版をはじめる登録すると永久30%OFFと米株版の先行利用も付きます

【提出】: 2015/10/09 9:55
【資料】: PDFをみる
【項目】: 23項目

ソブリン(円ヘッジ)マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	平成27年 1月13日現在	平成27年 7月13日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	548,320,407	602,216,992
国債証券	25,295,678,603	38,144,876,559
地方債証券	1,850,622,635	3,691,709,275
特殊債券	5,560,942,141	9,596,343,886
派生商品評価勘定	658,283,404	132,903,895
未収入金	-	527,840
未収利息	317,450,306	365,209,195
前払費用	103,852,199	176,158,739
差入委託証拠金	-	36,750,000
流動資産合計	34,335,149,695	52,746,696,381
資産合計	34,335,149,695	52,746,696,381
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	144,656,623	788,754,679
未払金	252,399,788	362,642,550
未払解約金	17,887,512	1,419,359
流動負債合計	414,943,923	1,152,816,588
負債合計	414,943,923	1,152,816,588
純資産の部
元本等
元本	27,538,749,140	43,055,214,681
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	6,381,456,632	8,538,665,112
元本等合計	33,920,205,772	51,593,879,793
純資産合計	33,920,205,772	51,593,879,793
負債純資産合計	34,335,149,695	52,746,696,381

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券及び特殊債券は個別法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
	金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
	当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券
	適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	(1)デリバティブ取引個別法に基づき原則として時価で評価しております。 (2)為替予約取引原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		平成27年 1月13日現在	平成27年 7月13日現在
1.	期首	平成26年 1月11日	平成27年 1月14日
	期首元本額	13,399,453,094円	27,538,749,140円
	期首からの追加設定元本額	21,918,956,703円	18,233,524,748円
	期首からの一部解約元本額	7,779,660,657円	2,717,059,207円
	元本の内訳 ※
	円サポート	1,175,362,165円	1,069,649,484円
	高格付債券ファンド(為替ヘッジ70)毎月分配型	613,043,219円	1,301,903,823円
	高格付債券ファンド(為替ヘッジ70)資産成長型	325,933,879円	386,795,295円
	スマート・ラップ・ジャパン(毎月分配型)	2,552,160円	88,047,982円
	スマート・ラップ・ジャパン(1年決算型)	5,472,575円	115,693,212円
	高格付先進国ソブリンオープン・為替ヘッジあり(適格機関投資家向け)	887,467,803円	2,914,244,693円
	高格付先進国ソブリンファンド 2013-05M(適格機関投資家向け)	2,522,281,711円	2,488,952,365円
	高格付先進国ソブリンファンド・為替ヘッジあり 2013-07Q(適格機関投資家転売制限付)	87,894,320円	86,576,176円
	PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ70 2013-11M(適格機関投資家転売制限付)	2,750,575,333円	2,386,625,633円
	高格付先進国ソブリンファンド・為替ヘッジあり 2013-12Q(適格機関投資家転売制限付)	1,060,980,241円	959,384,520円
	PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ70 2014-05M(適格機関投資家転売制限付)	4,198,372,122円	3,830,653,234円
	PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ70 2014-07(適格機関投資家転売制限付)	2,689,607,322円	2,651,908,174円
	PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ70 2014-09Q(適格機関投資家転売制限付)	3,607,612,619円	2,858,962,421円
	PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ70 2014-09Q-2(適格機関投資家向け)	2,977,370,016円	2,937,703,459円
	PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ70 2014-10(適格機関投資家転売制限付)	2,776,448,406円	2,695,781,235円
	PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ70 2014-11Q(適格機関投資家転売制限付)	1,857,775,249円	1,835,189,937円
	PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ70 2015-02Q(適格機関投資家転売制限付)	-円	4,547,830,894円
	PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ70 2015-03Q(適格機関投資家転売制限付)	-円	842,800,112円
	PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ70 2015-04Q(適格機関投資家転売制限付)	-円	5,733,331,270円
	PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ80 2015-06Q(適格機関投資家向け)	-円	3,323,180,762円
	計	27,538,749,140円	43,055,214,681円
2.	受益権の総数	27,538,749,140口	43,055,214,681口

※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

	平成27年 1月13日現在	平成27年 7月13日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	同左
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

(債券関連)

(平成27年 1月13日現在)

該当事項はありません。

(平成27年 7月13日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引	債券先物取引
	買建	768,878,906	-	770,123,077	1,244,171
合計		768,878,906	-	770,123,077	1,244,171

(注)1.時価の算定方法

債券先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同中間計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。

2.債券先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

また契約額等及び時価の邦貨換算は、本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。

4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(通貨関連)

(平成27年 1月13日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
区分	種類	契約額等	うち1年超	時価	評価損益
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	253,677,906	-	253,637,067	△40,839
	米ドル	253,677,906	-	253,637,067	△40,839
	売建	33,572,727,220	-	33,059,059,600	513,667,620
	米ドル	6,896,464,191	-	7,041,032,400	△144,568,209
	ユーロ	19,897,254,103	-	19,386,140,200	511,113,903
	英ポンド	6,779,008,926	-	6,631,887,000	147,121,926
合計		33,826,405,126	-	33,312,696,667	513,626,781

(平成27年 7月13日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
区分	種類	契約額等	うち1年超	時価	評価損益
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	361,697,541	-	367,618,445	5,920,904
	英ポンド	361,697,541	-	367,618,445	5,920,904
	売建	51,693,999,243	-	52,357,015,102	△663,015,859
	米ドル	12,757,229,885	-	12,977,415,600	△220,185,715
	ユーロ	28,450,381,440	-	28,740,721,200	△290,339,760
	英ポンド	10,486,387,918	-	10,638,878,302	△152,490,384
合計		52,055,696,784	-	52,724,633,547	△657,094,955

(注)1.時価の算定方法

(1)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

②同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

・同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。

・同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。

(2)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については同中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

2.換算において円未満の端数は切り捨てております。

3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

平成27年 1月13日現在		平成27年 7月13日現在
1口当たり純資産額	1.2317円	1口当たり純資産額	1.1983円
(1万口当たり純資産額)	(12,317円)	(1万口当たり純資産額)	(11,983円)

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成27年1月14日-平成28年1月12日)

開示資料

決算