純資産

有報情報

#1 その他の手数料等（連結）

(3) その他費用等:信託財産に関する租税/組入有価証券売買の際に発生する売買手数料/借入金の利息および立替金の利息 等
※その他費用等は信託財産の純資産総額や運用状況等により変動します。
※その他費用等については、マスターファンドである「ピムコ・バミューダ・ブラジル・コーポレート・ボンド・ファンド(M)」において発生する場合、マスターファンドを通じて間接的に負担することとなります。

2014/11/21 10:13

#2 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

平成26年8月29日現在、当社の投資信託は以下の通りです。

基本的性格	本数	純資産総額(円)
追加型公社債投資信託	15	348,002,555,737
追加型株式投資信託	242	2,008,321,802,454
追加型金銭信託受益権投資信託	10	7,066,656,321
単位型株式投資信託	9	25,998,666,956
合計	276	2,389,389,681,468

2014/11/21 10:13

#3 信託報酬等（連結）

(3) 【信託報酬等】
① 当ファンドの信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年1.7712%(税抜1.64%)の率を乗じて得た額とします。
信託報酬の配分(税抜)は、次の通りとします。

2014/11/21 10:13

#4 投資リスク（連結）

・外国投資信託が信託を終了する場合、当該外国投資信託の管理会社の判断により償還日までの一定期間、解約請求の受付けを停止することがあります。この場合、当ファンドにおいては、受益者からの一部解約の実行の請求の受付けを中止することがあります。
<収益分配金に関する留意点>・投資信託の分配金は、預貯金の利息とは異なり、投資信託の純資産から支払われますので、分配金が支払われると、その金額相当分、基準価額は下がります。
・分配金は、計算期間中に発生した収益(経費控除後の配当等収益および評価益を含む売買益)を超えて支払われる場合があります。その場合、当期決算日の基準価額は前期決算日と比べて下落することになります。また、分配金の水準は、必ずしも計算期間におけるファンドの収益率を示すものではありません。

2014/11/21 10:13

#5 投資制限（連結）

1.委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、公社債の借入れの指図をすることができます。なお、当該公社債の借入れを行うにあたり担保の提供が必要と認めたときは、担保の提供の指図を行うものとします。
2.前記1.の指図は、当該借入れに係る公社債の時価総額が信託財産の純資産総額の範囲内とします。
3.信託財産の一部解約等の事由により、前記2.の借入れに係る公社債の時価総額が信託財産の純資産総額を超えることとなった場合には、委託会社はすみやかに、その超える額に相当する借り入れた公社債の一部を返還するための指図をするものとします。

2014/11/21 10:13

#6 投資方針（連結）

1.ピムコ・バミューダ・ブラジル・コーポレート・ボンド・ファンド-J(BRL)

ファンド名(クラス)	ピムコ・バミューダ・ブラジル・コーポレート・ボンド・ファンド-J(BRL)
運用目的	トータル・リターンを最大化することを目指します。
投資方針	・ピムコ・バミューダ・ブラジル・コーポレート・ボンド・ファンド(M)受益証券への投資を通じて、以下の方針に基づき、主としてブラジルの企業(政府関連企業を含みます。)またはその関連企業等が発行する米ドル建て債券等に投資します。a.通常、純資産総額の80%以上をブラジルの企業(政府関連企業を含みます。)またはその関連企業等が発行する債券等※に投資します。※米ドル建て以外の債券、その他デリバティブ等を含みます。b.通常、米ドル建ての債券等への投資割合は、純資産総額の60%以上とします。なお、米ドル建て以外の資産に投資した場合には、当該資産について、原則として対米ドルで為替取引(米ドル買い、当該資産通貨売り)を行います。・保有資産について、原則としてブラジルレアル買い、米ドル売りの為替取引を行います。・資金動向、市況動向等によっては、上記のような運用ができない場合があります。
決算日	年1回(6月30日)
収益分配	管理会社の権限により、毎月、原則として経費控除後の利息収入、実現益より分配を行います。ただし、管理会社が適切と判断する場合は、元本から分配を行うことができます。
主な投資制限	・原則として、ブラジルレアル建ての有価証券への投資は行いません。・純資産総額の50%超を金融商品取引法に定義される有価証券および有価証券に関連するデリバティブ商品に投資します。・原則として、純資産総額の10%を超える資金借入は行いません。ただし、合併等により、一時的に10%を超える場合を除きます。・流動性に欠ける資産(私募株式、非上場株式、流動性の乏しい証券化関連商品等)への投資割合は、純資産総額の15%以下とします。・デリバティブの利用は、ヘッジ目的に限定しません。
費用等	信託報酬(運用管理費用等):ありません。*その他費用等:信託財産に関する租税/組入有価証券売買の際に発生する売買手数料/借入金の利息および立替金の利息 等◆その他費用等は信託財産の純資産総額や運用状況等により変動します。
申込手数料	ありません。

* 運用管理費用等相当額およびその他費用等相当額の一部は、ピムコジャパンリミテッドが受け取る当ファンドの投資助言にかかる報酬より支払われます。
※「ピムコ・バミューダ・ブラジル・コーポレート・ボンド・ファンド-J(BRL)」は、「ピムコ・バミューダ・ブラジル・コーポレート・ボンド・ファンド(M)」をマスターファンドとするマスター・フィーダー方式で運用を行います。当該方式は、複数のファンド(フィーダーファンド)で受け付けた資金をマスターファンドに投資し、実質的な運用をマスターファンドで効率的に行う仕組みです。

2014/11/21 10:13

#7 投資状況（連結）

(1) 【投資状況】(平成26年8月29日現在)

	資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
その他の資産	現金・預金・その他の資産(負債控除後)	―	225,964	5.69
合 計	(純資産総額)	―	3,969,854	100.00

(注1)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。(以下同じ。)
(注2)小数点第3位切捨て。端数調整は行っておりません。(以下同じ。)

2014/11/21 10:13

#8 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

	株主資本
	資本金	資本剰余金
		資本準備金	その他資本剰余金	資本剰余金合計

	評価・換算差額等		純資産合計
	その他有価証券評価差額金	評価・換算差額等合計
当期首残高	△159,879	△159,879	23,101,308
当期変動額
剰余金の配当			△319,829
当期純利益			469,017
株主資本以外の項目の当期変動額(純額)	139,338	139,338	139,338
当期変動額合計	139,338	139,338	288,526
当期末残高	△20,541	△20,541	23,389,835

当事業年度(自 平成25年4月1日 至 平成26年3月31日)
(単位: 千円)

2014/11/21 10:13

#9 注記表（連結）

(貸借対照表に関する注記)

項	期別目	前期特定期間(平成26年2月24日現在)	当期特定期間(平成26年8月25日現在)
2	元本の欠損金額	純資産額は元本を543,425円下回っております。	純資産額は元本を92,338円下回っております。
3	期末1口当たりの純資産の額	0.8641 円	0.9769 円
	(期末1万口当たりの純資産の額)	(8,641 円)	(9,769 円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

2014/11/21 10:13

#10 純資産の推移（連結）

純資産の推移】
平成26年8月29日及び同日前1年以内における各月末ならびに下記計算期間末の純資産の推移は次の通りです。

(注)表中の末日とは当該月の最終営業日を指します。2014/11/21 10:13

#11 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】(平成26年8月29日現在)

Ⅰ 資産総額(円)	3,970,613
Ⅱ 負債総額(円)	759
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)(円)	3,969,854
Ⅳ 発行済口数(口)	4,000,000
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)(円)	0.9925

(参考)ブラジルソブリンマザーファンド

2014/11/21 10:13

#12 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(単位: 千円)

	前事業年度(平成25年3月31日)	当事業年度(平成26年3月31日)
負債合計	2,860,356	3,655,422
純資産の部
株主資本

2014/11/21 10:13

#13 資産の評価（連結）

(1) 【資産の評価】
① 基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価または一部償却原価法により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(「純資産総額」といいます。)を計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。
<主な投資対象資産の時価評価方法の原則>外国投資信託受益証券:計算日に入手し得る直近の純資産価格(基準価額)

2014/11/21 10:13

#14 附属明細表（連結）

(1口当たり金額を除き、金額単位:千米ドル)	PIMCO Bermuda Brazil Corporate Bond Fund
	2,268
純資産	$ 83,426

2014/11/21 10:13