有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成26年5月15日-平成26年11月14日)

【提出】: 2015/02/10 9:19
【資料】: PDFをみる
【項目】: 50項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第3特定期間自平成26年 5月15日至平成26年11月14日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上しております。

	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、平成26年 5月15日から平成26年11月14日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第2特定期間末 (平成26年 5月14日現在)				第3特定期間末 (平成26年11月14日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			100,000,000口				1,711,795,543口
*2.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*2.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	1.0551円			1口当たりの純資産額	1.1514円
		(10,000口当たりの純資産額	10,551円)			(10,000口当たりの純資産額	11,514円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第2特定期間自平成25年11月15日至平成26年 5月14日				第3特定期間自平成26年 5月15日至平成26年11月14日
*1.	分配金の計算過程			*1.	分配金の計算過程
	第7計算期間(平成25年11月15日～平成25年12月16日)				第13計算期間(平成26年 5月15日～平成26年 6月16日)
	費用控除後の配当等収益額	A	664,678円		費用控除後の配当等収益額	A	716,425円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	661,052円
	収益調整金額	C	-円		収益調整金額	C	-円
	分配準備積立金額	D	3,709,622円		分配準備積立金額	D	7,625,185円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,374,300円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,002,662円
	当ファンドの期末残存口数	F	100,000,000口		当ファンドの期末残存口数	F	100,000,000口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	437円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	900円
	10,000口当たり分配金額	H	-円		10,000口当たり分配金額	H	-円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	-円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	-円
	第8計算期間(平成25年12月17日～平成26年 1月14日)				第14計算期間(平成26年 6月17日～平成26年 7月14日)
	費用控除後の配当等収益額	A	571,357円		費用控除後の配当等収益額	A	520,129円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	1,199,048円
	収益調整金額	C	-円		収益調整金額	C	-円
	分配準備積立金額	D	4,374,300円		分配準備積立金額	D	9,002,662円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,945,657円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,721,839円
	当ファンドの期末残存口数	F	100,000,000口		当ファンドの期末残存口数	F	100,000,000口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	494円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,072円
	10,000口当たり分配金額	H	-円		10,000口当たり分配金額	H	-円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	-円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	-円
	第9計算期間(平成26年 1月15日～平成26年 2月14日)				第15計算期間(平成26年 7月15日～平成26年 8月14日)
	費用控除後の配当等収益額	A	590,239円		費用控除後の配当等収益額	A	656,124円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	2,451,325円
	収益調整金額	C	-円		収益調整金額	C	-円
	分配準備積立金額	D	4,945,657円		分配準備積立金額	D	10,721,839円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,535,896円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,829,288円
	当ファンドの期末残存口数	F	100,000,000口		当ファンドの期末残存口数	F	100,000,000口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	553円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,382円
	10,000口当たり分配金額	H	-円		10,000口当たり分配金額	H	-円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	-円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	-円
	第10計算期間(平成26年 2月15日～平成26年 3月14日)				第16計算期間(平成26年 8月15日～平成26年 9月16日)
	費用控除後の配当等収益額	A	755,583円		費用控除後の配当等収益額	A	720,003円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	-円		収益調整金額	C	-円
	分配準備積立金額	D	5,535,896円		分配準備積立金額	D	13,829,288円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,291,479円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	14,549,291円
	当ファンドの期末残存口数	F	100,000,000口		当ファンドの期末残存口数	F	100,000,000口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	629円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,454円
	10,000口当たり分配金額	H	-円		10,000口当たり分配金額	H	-円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	-円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	-円
	第11計算期間(平成26年 3月15日～平成26年 4月14日)				第17計算期間(平成26年 9月17日～平成26年10月14日)
	費用控除後の配当等収益額	A	550,557円		費用控除後の配当等収益額	A	629,747円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	-円		収益調整金額	C	-円
	分配準備積立金額	D	6,291,479円		分配準備積立金額	D	14,549,291円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,842,036円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	15,179,038円
	当ファンドの期末残存口数	F	100,000,000口		当ファンドの期末残存口数	F	100,000,000口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	684円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,517円
	10,000口当たり分配金額	H	-円		10,000口当たり分配金額	H	-円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	-円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	-円
	第12計算期間(平成26年 4月15日～平成26年 5月14日)				第18計算期間(平成26年10月15日～平成26年11月14日)
	費用控除後の配当等収益額	A	783,149円		費用控除後の配当等収益額	A	16,980円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	18,781,732円
	収益調整金額	C	-円		収益調整金額	C	244,654,848円
	分配準備積立金額	D	6,842,036円		分配準備積立金額	D	15,179,038円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,625,185円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	278,632,598円
	当ファンドの期末残存口数	F	100,000,000口		当ファンドの期末残存口数	F	1,711,795,543口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	762円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,627円
	10,000口当たり分配金額	H	-円		10,000口当たり分配金額	H	-円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	-円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	-円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第2特定期間自平成25年11月15日至平成26年 5月14日	第3特定期間自平成26年 5月15日至平成26年11月14日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、主として、売買目的の有価証券を保有しております。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。これらは、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等を有しております。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価に関する事項

期別項目	第2特定期間末 (平成26年 5月14日現在)	第3特定期間末 (平成26年11月14日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第2特定期間自平成25年11月15日至平成26年 5月14日	第3特定期間自平成26年 5月15日至平成26年11月14日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第3特定期間
自平成26年 5月15日
至平成26年11月14日

該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第2特定期間末 (平成26年 5月14日現在)		第3特定期間末 (平成26年11月14日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	100,000,000円	期首元本額	100,000,000円
期中追加設定元本額	-円	期中追加設定元本額	1,611,795,543円
期中一部解約元本額	-円	期中一部解約元本額	-円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第2特定期間末(平成26年 5月14日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資証券	624,049
合計	624,049

第3特定期間末(平成26年11月14日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	19,334,372
合計	19,334,372

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

4.追加情報

第3特定期間
自平成26年 5月15日
至平成26年11月14日

投資対象の変更
当ファンドはわが国の金融商品取引所に上場している不動産投資信託証券を主要な投資対象としておりましたが、平成26年11月4日付において投資信託約款の変更を行い、わが国の金融商品取引所上場の株式等および不動産投資信託証券を主要投資対象とする「インフラ関連好配当資産マザーファンド」の受益証券を主要な投資対象としております。
これに伴い、同日付でファンド名称を「好配当Jリートオープン(毎月決算型)」から「インフラ関連好配当資産ファンド(毎月決算型)(円投資型)」に変更しております。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成26年5月15日-平成26年11月14日)

開示資料

決算