有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(令和1年11月15日-令和2年5月14日)

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【提出】: 2020/08/11 9:12
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【項目】: 61項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第14特定期間自 2019年11月15日至 2020年 5月14日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
2.収益及び費用の計上基準	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、2019年11月15日から2020年 5月14日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第13特定期間末 (2019年11月14日現在)				第14特定期間末 (2020年 5月14日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			4,702,247,584口				4,251,943,813口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	─			元本の欠損	309,844,513円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	1.1401円			1口当たりの純資産額	0.9271円
		(10,000口当たりの純資産額	11,401円)			(10,000口当たりの純資産額	9,271円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第13特定期間自 2019年 5月15日至 2019年11月14日				第14特定期間自 2019年11月15日至 2020年 5月14日
*1.	分配金の計算過程			*1.	分配金の計算過程
	第73計算期間(2019年 5月15日～2019年 6月14日)				第79計算期間(2019年11月15日～2019年12月16日)
	費用控除後の配当等収益額	A	5,333,987円		費用控除後の配当等収益額	A	4,942,193円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	8,358,055円
	収益調整金額	C	926,341,854円		収益調整金額	C	703,316,124円
	分配準備積立金額	D	2,834,024円		分配準備積立金額	D	10,219,768円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	934,509,865円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	726,836,140円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,614,643,721口		当ファンドの期末残存口数	F	4,500,479,585口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,664円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,615円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	22,458,574円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,001,918円
	第74計算期間(2019年 6月15日～2019年 7月16日)				第80計算期間(2019年12月17日～2020年 1月14日)
	費用控除後の配当等収益額	A	11,976,271円		費用控除後の配当等収益額	A	8,788,505円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	39,754,984円
	収益調整金額	C	899,431,003円		収益調整金額	C	685,788,297円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	5,366,478円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	911,407,274円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	739,698,264円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,536,875,552口		当ファンドの期末残存口数	F	4,388,090,334口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,646円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,685円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	22,147,502円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	17,552,361円
	第75計算期間(2019年 7月17日～2019年 8月14日)				第81計算期間(2020年 1月15日～2020年 2月14日)
	費用控除後の配当等収益額	A	2,944,305円		費用控除後の配当等収益額	A	7,296,770円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	62,848,229円
	収益調整金額	C	874,691,997円		収益調整金額	C	676,553,163円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	35,739,939円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	877,636,302円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	782,438,101円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,446,099,697口		当ファンドの期末残存口数	F	4,328,057,063口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,611円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,807円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	21,784,398円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	17,312,228円
	第76計算期間(2019年 8月15日～2019年 9月17日)				第82計算期間(2020年 2月15日～2020年 3月16日)
	費用控除後の配当等収益額	A	16,267,272円		費用控除後の配当等収益額	A	6,995,356円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	829,733,393円		収益調整金額	C	668,855,153円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	87,359,909円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	846,000,665円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	763,210,418円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,279,798,744口		当ファンドの期末残存口数	F	4,277,584,531口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,602円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,784円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	21,119,194円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	17,110,338円
	第77計算期間(2019年 9月18日～2019年10月15日)				第83計算期間(2020年 3月17日～2020年 4月14日)
	費用控除後の配当等収益額	A	34,843,966円		費用控除後の配当等収益額	A	39,022,397円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	15,304,819円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	794,010,606円		収益調整金額	C	665,848,005円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	76,753,246円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	844,159,391円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	781,623,648円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,081,651,773口		当ファンドの期末残存口数	F	4,257,251,145口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,661円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,835円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	20,326,607円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	17,029,004円
	第78計算期間(2019年10月16日～2019年11月14日)				第84計算期間(2020年 4月15日～2020年 5月14日)
	費用控除後の配当等収益額	A	1,986,954円		費用控除後の配当等収益額	A	7,064,012円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	734,810,227円		収益調整金額	C	665,159,088円
	分配準備積立金額	D	27,531,134円		分配準備積立金額	D	98,489,671円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	764,328,315円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	770,712,771円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,702,247,584口		当ファンドの期末残存口数	F	4,251,943,813口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,625円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,812円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,808,990円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	17,007,775円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第13特定期間自 2019年 5月15日至 2019年11月14日	第14特定期間自 2019年11月15日至 2020年 5月14日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、売買目的の有価証券であります。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。当該有価証券を保有した際の主要なリスクは、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等です。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

期別項目	第13特定期間末 (2019年11月14日現在)	第14特定期間末 (2020年 5月14日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第13特定期間自 2019年 5月15日至 2019年11月14日	第14特定期間自 2019年11月15日至 2020年 5月14日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第14特定期間自 2019年11月15日至 2020年 5月14日
該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第13特定期間末 (2019年11月14日現在)		第14特定期間末 (2020年 5月14日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	5,686,680,169円	期首元本額	4,702,247,584円
期中追加設定元本額	85,853,772円	期中追加設定元本額	61,088,158円
期中一部解約元本額	1,070,286,357円	期中一部解約元本額	511,391,929円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第13特定期間末(2019年11月14日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△27,251,379
合計	△27,251,379

第14特定期間末(2020年 5月14日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	86,909,818
合計	86,909,818

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(令和1年11月15日-令和2年5月14日)

開示資料

決算