有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(2023/11/15-2024/05/14)

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【提出】: 2024/08/13 9:09
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【項目】: 61項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第22特定期間自 2023年11月15日至 2024年 5月14日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
2.収益及び費用の計上基準	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、2023年11月15日から2024年 5月14日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第21特定期間末 (2023年11月14日現在)				第22特定期間末 (2024年 5月14日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			2,756,810,332口				2,610,050,003口
*2.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*2.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	1.2040円			1口当たりの純資産額	1.3048円
		(10,000口当たりの純資産額	12,040円)			(10,000口当たりの純資産額	13,048円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第21特定期間自 2023年 5月16日至 2023年11月14日				第22特定期間自 2023年11月15日至 2024年 5月14日
*1.	分配金の計算過程			*1.	分配金の計算過程
	第121計算期間(2023年 5月16日～2023年 6月14日)				第127計算期間(2023年11月15日～2023年12月14日)
	費用控除後の配当等収益額	A	4,477,193円		費用控除後の配当等収益額	A	6,812,583円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	483,664,601円		収益調整金額	C	443,868,751円
	分配準備積立金額	D	247,642,292円		分配準備積立金額	D	252,992,574円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	735,784,086円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	703,673,908円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,973,778,522口		当ファンドの期末残存口数	F	2,718,058,935口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,474円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,588円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,895,114円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	10,872,235円
	第122計算期間(2023年 6月15日～2023年 7月14日)				第128計算期間(2023年12月15日～2024年 1月15日)
	費用控除後の配当等収益額	A	538,026円		費用控除後の配当等収益額	A	9,876,191円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	63,788,125円
	収益調整金額	C	474,659,503円		収益調整金額	C	439,448,778円
	分配準備積立金額	D	235,406,495円		分配準備積立金額	D	246,120,636円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	710,604,024円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	759,233,730円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,916,972,384口		当ファンドの期末残存口数	F	2,689,655,121口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,436円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,822円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,667,889円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	10,758,620円
	第123計算期間(2023年 7月15日～2023年 8月14日)				第129計算期間(2024年 1月16日～2024年 2月14日)
	費用控除後の配当等収益額	A	5,582,557円		費用控除後の配当等収益額	A	868,495円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	457,025,017円		収益調整金額	C	435,260,809円
	分配準備積立金額	D	215,632,004円		分配準備積立金額	D	305,524,154円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	678,239,578円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	741,653,458円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,807,280,422口		当ファンドの期末残存口数	F	2,662,001,798口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,415円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,786円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,229,121円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	10,648,007円
	第124計算期間(2023年 8月15日～2023年 9月14日)				第130計算期間(2024年 2月15日～2024年 3月14日)
	費用控除後の配当等収益額	A	9,284,000円		費用控除後の配当等収益額	A	11,086,479円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	58,269,308円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	453,632,944円		収益調整金額	C	433,288,484円
	分配準備積立金額	D	208,124,322円		分配準備積立金額	D	293,935,189円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	729,310,574円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	738,310,152円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,785,145,337口		当ファンドの期末残存口数	F	2,648,196,820口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,618円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,787円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,140,581円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	10,592,787円
	第125計算期間(2023年 9月15日～2023年10月16日)				第131計算期間(2024年 3月15日～2024年 4月15日)
	費用控除後の配当等収益額	A	14,715,659円		費用控除後の配当等収益額	A	18,855,637円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	148,424,731円
	収益調整金額	C	452,215,701円		収益調整金額	C	431,595,332円
	分配準備積立金額	D	263,233,371円		分配準備積立金額	D	292,787,236円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	730,164,731円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	891,662,936円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,774,514,786口		当ファンドの期末残存口数	F	2,636,012,544口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,631円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,382円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,098,059円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	10,544,050円
	第126計算期間(2023年10月17日～2023年11月14日)				第132計算期間(2024年 4月16日～2024年 5月14日)
	費用控除後の配当等収益額	A	3,329,902円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	449,525,390円		収益調整金額	C	427,821,016円
	分配準備積立金額	D	264,954,957円		分配準備積立金額	D	444,622,137円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	717,810,249円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	872,443,153円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,756,810,332口		当ファンドの期末残存口数	F	2,610,050,003口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,603円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,342円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,027,241円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	10,440,200円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第21特定期間自 2023年 5月16日至 2023年11月14日	第22特定期間自 2023年11月15日至 2024年 5月14日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、売買目的の有価証券であります。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。当該有価証券を保有した際の主要なリスクは、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等です。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、運用部門と独立したリスク管理部門において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

期別項目	第21特定期間末 (2023年11月14日現在)	第22特定期間末 (2024年 5月14日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第21特定期間自 2023年 5月16日至 2023年11月14日	第22特定期間自 2023年11月15日至 2024年 5月14日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第22特定期間自 2023年11月15日至 2024年 5月14日
該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第21特定期間末 (2023年11月14日現在)		第22特定期間末 (2024年 5月14日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	3,021,841,066円	期首元本額	2,756,810,332円
期中追加設定元本額	15,808,508円	期中追加設定元本額	20,091,952円
期中一部解約元本額	280,839,242円	期中一部解約元本額	166,852,281円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第21特定期間末(2023年11月14日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	68,780,056
合計	68,780,056

第22特定期間末(2024年 5月14日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△12,091,775
合計	△12,091,775

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(2023/11/15-2024/05/14)

開示資料

決算